淘金變淘沙？

公司股票將于6月25日停牌一天，6月26日起復(fù)牌并撤銷退市風(fēng)險警示并繼續(xù)實(shí)施其他風(fēng)險警示，股票簡稱由“*ST明誠”變更為“ST明誠”，日漲跌幅限制仍為5%。

多期年報存在虛假記載。

公司收到中國證監(jiān)會湖北監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》[鄂處罰字（2024）1號]。公司2020年年報存在重大遺漏、虛假記載，2021年年報存在虛假記載事項，根據(jù)規(guī)定，并結(jié)合當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度，以及當(dāng)事人配合案件調(diào)查情況，湖北證監(jiān)局?jǐn)M決定對當(dāng)代明誠，給予警告，并處罰款；對公司時任董事長易仁濤，給予警告，并處以罰款；對時任副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)李珍玉，給予警告，并處以罰款；對時任副總經(jīng)理、董秘高維，給予警告，并處以罰款；對董事喻凌霄、時任總經(jīng)理、董事閆愛華給予警告，各處以罰款。

2023年年度，公司預(yù)計實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤約為22億元至32億元，與上年同期相比，將實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。扣除非經(jīng)常性損益事項后，公司預(yù)計歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤約為-50,000萬元至-25000萬元。本次業(yè)績預(yù)盈主要是由于公司原控股子公司明誠香港被訴清盤導(dǎo)致的合并報表范圍發(fā)生變化以及公司重整計劃實(shí)施完畢等非經(jīng)常性損益事項所致，影響金額為24.5億元至37億元。

年報會“難產(chǎn)”嗎？

公司因被湖北省武漢市中級人民法院裁定受理重整而觸及的“退市風(fēng)險警示”的相應(yīng)情形已消除，公司已于2024年1月2日向上海證券交易所申請撤銷相應(yīng)的“退市風(fēng)險警示”。2024年1月10日，公司收到上海證券交易所通知，上海證券交易所同意撤銷公司因重整而被實(shí)施的退市風(fēng)險警示。本次撤銷公司因重整而被實(shí)施的退市風(fēng)險警示，公司股票將不涉及停牌處理。

上交所決定對*ST明誠時任董事會秘書李松林予以監(jiān)管警示。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會湖北監(jiān)管局行政監(jiān)督措施決定書《關(guān)于對武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司采取出具警示函措施的決定》（〔2023〕20號）（以下簡稱《警示函》）查明的事實(shí)，2022年6月9日，公司收到武漢仲裁委員會的《仲裁申請書》，借貸糾紛的涉案金額0.70億元，占公司2021年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的12.46%。公司未及時履行信息披露義務(wù)，直至2022年6月18日才披露上述信息。公司未按規(guī)定及時披露涉及的重大仲裁事項，上述行為違反有關(guān)規(guī)定。

上交所決定對*ST明誠及時任董事長（代董事會秘書）易仁濤、時任總經(jīng)理閆愛華、時任財務(wù)總監(jiān)李珍玉、孫坤、時任董事會秘書高維予以公開譴責(zé)，對時任董事長周棟、時任總經(jīng)理王雷、時任財務(wù)總監(jiān)周旭予以通報批評。公司因提供多筆擔(dān)保未履行決策程序和信息披露義務(wù)、多期定期報告披露不準(zhǔn)確、未及時披露公司重大仲裁事項、未及時披露關(guān)聯(lián)交易、財務(wù)信息披露不準(zhǔn)確，違反了相關(guān)法律法規(guī)。

武漢中院裁定批準(zhǔn)《武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司重整計劃（草案）》，終止當(dāng)代文體重整程序。武漢中院裁定批準(zhǔn)《重整計劃》后，公司進(jìn)入重整計劃執(zhí)行階段，《重整計劃》由公司負(fù)責(zé)執(zhí)行、管理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。

11月10日，公司收武漢中院送達(dá)的《民事裁定書》，裁定批準(zhǔn)《重整計劃》，并終止當(dāng)代文體重整程序。根據(jù)《重整計劃》，公司重整計劃實(shí)施完成后，公司控股股東將由國創(chuàng)資本變更為聯(lián)投城運(yùn)，公司實(shí)際控制人將由武漢市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會變更為湖北省國資委。

經(jīng)與重整投資人充分協(xié)商，公司與重整投資人及管理人簽訂了《武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司重整投資協(xié)議》。為解決當(dāng)代文體的債務(wù)與經(jīng)營問題，恢復(fù)公司的持續(xù)經(jīng)營與盈利能力，公司擬引入重整投資人。經(jīng)過公開招募和遴選程序，湖北聯(lián)投城市運(yùn)營有限公司、國厚資產(chǎn)管理股份有限公司、深圳市招商平安資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司、北京久銀投資控股股份有限公司成為公司重整投資人，上述重整投資人擬以6.01億元，獲得公司6.12億股的轉(zhuǎn)增股票。

對*ST明誠及時任董事長周棟、時任總經(jīng)理王雷、時任財務(wù)總監(jiān)周旭、時任董事會秘書余岑予以監(jiān)管警示。經(jīng)查明，2023年5月11日，上海證券交易所向公司發(fā)出關(guān)于2022年年度報告的信息披露問詢函，要求公司于收到問詢函之日起10個交易日內(nèi)進(jìn)行書面回復(fù)，并履行信息披露義務(wù)，同時按要求對定期報告作相應(yīng)修訂和披露。但公司多次延期回復(fù)問詢函，遲至6月27日才披露問詢函回復(fù)公告。公司未對定期報告問詢函及時予以回復(fù)并履行信息披露義務(wù)。

當(dāng)日，公司收到湖北省武漢市中級人民法院《復(fù)函》，其許可公司在重整期間繼續(xù)營業(yè)，并在公司管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。

6月5日，武漢中院根據(jù)天風(fēng)天睿申請，裁定受理當(dāng)代文體破產(chǎn)重整一案。依照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第二十二條第一款、第二十四條第一款，《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》第十八條、第十九條規(guī)定，武漢中院指定武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司清算組擔(dān)任管理人。 公司被法院裁定受理重整后，根據(jù)《上市規(guī)則》第9.4.1條的相關(guān)規(guī)定，公司股票將被疊加實(shí)施退市風(fēng)險警示。公司股票簡稱仍為“*ST明誠”，股票代碼仍為“600136”，股票價格的日漲跌幅限制仍為5%。

由于公司2022年年度經(jīng)審計的歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為-462,353.82萬元，且亞太（集團(tuán)）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了亞會專審字（2023）第01260001號《關(guān)于武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司2022年度財務(wù)報告非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的專項說明》，因此，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修訂）（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）第9.3.2條第（二）“最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，或追溯重述后最近一個會計年度期末凈資產(chǎn)為負(fù)值”、第（三）“最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被出具無法表示意見或否定意見的審計報告”之規(guī)定，公司股票交易將被實(shí)施退市風(fēng)險警示（在公司股票簡稱前冠以*ST字樣）。

因受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、融資環(huán)境變化等不利因素影響，公司生產(chǎn)經(jīng)營受到一定負(fù)面影響，流動性較為緊張。截至目前，應(yīng)于2023年4月17日支付的2020年非公開發(fā)行公司債券（第二期）2022年4月17日至2023年4月16日期間的全額利息以及本金未按期劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司，金額3.216億元。截至公告日，公司未能支付本期債券本息。該期債券發(fā)行金額3億元，票面利率為7.20%。

該大股東股份已全部質(zhì)押。

公司的武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司2020年非公開發(fā)行公司債券(第一期)（H20 明誠 1）應(yīng)于2023年3月13日償付本息，截至本公告日，公司未能按期足額償付本期債券的本息1.61億元。債券發(fā)行金額1.5億元，票面利率為7.50%。

公司股票近期收盤價格漲幅較大，雖未達(dá)到股票交易異常波動情形，但鑒于股票交易價格短期波動幅度較大，因此敬請廣大投資者注意二級市場交易風(fēng)險，理性決策，審慎投資。2023年1月3日，公司收到湖北省武漢市中級人民法院《決定書》，其決定對公司啟動預(yù)重整程序并指定武漢當(dāng)代明誠文化體育集團(tuán)股份有限公司清算組擔(dān)任公司預(yù)重整期間的臨時管理人，該事項能否成功存在不確定性。若法院依法受理公司債權(quán)人對公司重整的申請，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險警示。若公司因重整失敗而被宣告破產(chǎn)，根據(jù)規(guī)定，公司股票將面臨被終止上市的風(fēng)險。