文 | 財富質(zhì)點 王苗苗
7月3日晚間,諾亞控股私人財富資產(chǎn)管理有限公司(以下簡稱“諾亞控股”)發(fā)布《關(guān)聯(lián)交易-收購DD FINANCE LTD.的股份》的補充公告。
此前在6月28日,諾亞控股公告稱,買方(本公司的間接全資附屬公司)與賣方訂立購股協(xié)議,據(jù)此,賣方同意出售而買方同意收購DD Finance Ltd.的100%已發(fā)行股份,總代價為人民幣880萬元。
DD Finance Ltd.原大股東為Star Rising Ltd.,后者由諾亞控股創(chuàng)始人汪靜波的配偶譚文清直接全資持有。收購?fù)瓿珊?,DD Finance Ltd.將由諾亞控股的間接全資附屬公司Dashi Limited擁有100%。
01、收購DD Finance
DD Finance Ltd.為一家在開曼群島注冊成立的獲豁免有限公司。其主要透過其附屬公司及并表聯(lián)屬實體在中國從事(其中包括)在線理財培訓(xùn)及財富管理顧問服務(wù)業(yè)務(wù)。
公告顯示,2022年DD Finance Ltd.的收入為619.5萬元,上年同期為891.1萬元;除稅后凈利潤為138.0萬元,上年同期為53.7萬元。截至2022年12月31日,DD Finance Ltd.的資產(chǎn)總值為617.8萬元,資產(chǎn)凈值(擁有人權(quán)益)為381.8萬元。
一家獨立專業(yè)估值師受托對DD Finance的股東權(quán)益總額進行資產(chǎn)估值,并已出具日期為2023年4月18日的估值分析報告(估值以2022年12月31日為估值基準(zhǔn)日采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進行)。
根據(jù)估值分析報告,DD Finance的股東權(quán)益總額的評估值為人民幣1960萬元。
公告稱,DD Finance股東權(quán)益總額之評估增值主要歸因于非流動資產(chǎn)中的無形資產(chǎn),其賬面值為人民幣190萬元,而評估值為人民幣1770萬元,評估值中的增值人民幣1580萬元主要是由于確認(rèn)DD Finance軟件著作權(quán)的市值上升但尚未在賬面值中反映所致。
股權(quán)結(jié)構(gòu)方面,DD Finance Ltd.由諾亞控股創(chuàng)始人汪靜波的配偶譚文清直接全資擁有的實體Star Rising Ltd.(為一家在英屬維京群島注冊成立的獲豁免有限公司,主要從事股權(quán)投資)按已轉(zhuǎn)換基準(zhǔn)擁有56.21%;另由DD Finance Ltd.的其他股東(全部均為獨立第三方)按已轉(zhuǎn)換基準(zhǔn)合共擁有43.79%。
收購?fù)瓿珊螅珼D Finance Ltd.將由Dashi Limited(為一家在開曼群島注冊成立的獲豁免有限公司,為諾亞控股用作投資控股的特別目的實體)全資擁有,而后者由Noah Investment International Limited全資擁有,進而由諾亞控股全資擁有。
因此,DD Finance Ltd.將成為諾亞控股的間接全資附屬公司,而其財務(wù)業(yè)績將并入諾亞控股的財務(wù)報表。
公告顯示,DD Finance自2020年起一直與集團合作開發(fā)有關(guān)公募基金投資咨詢的在線模塊,該等模塊包括公共證券投資組合分析工具等重要組成部分,顯著提高了集團客戶經(jīng)理的工作效率和生產(chǎn)力。
諾亞控股董事會相信,收購事項將大大有利于集團的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施,以支持集團的業(yè)務(wù)板塊和數(shù)字化的發(fā)展;同時還將進一步發(fā)揮DD Finance與集團之間的協(xié)同效益優(yōu)勢,可利用DD Finance的人工智能技術(shù)將其在公共證券投資組合分析方面的競爭優(yōu)勢融入集團的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施,為其主營業(yè)務(wù)提供強力支持。
02、夫妻生意
由上文可知,收購?fù)瓿汕?,DD Finance Ltd.由譚文清直接全資擁有的實體Star Rising Ltd.按已轉(zhuǎn)換基準(zhǔn)擁有56.21%。
譚文清為諾亞控股創(chuàng)始人汪靜波的配偶,同時也是一位著名投資人。
諾亞控股官微“諾亞財富”顯示,譚文清早年間曾在對外經(jīng)貿(mào)部、北京證券、湘財證券任職,在湘財證券工作期間,譚文清先后擔(dān)任直接投資部總經(jīng)理、湘財貫通投資管理公司總經(jīng)理、投資銀行副總監(jiān),并引入法國里昂證券,成功設(shè)立第一家中外合資投資銀行華歐國際。
2004年至2007年,譚文清任上海第一家大型健康體檢醫(yī)療機構(gòu)——國賓醫(yī)療董事長,2007年初國賓與愛康結(jié)盟,合并設(shè)立愛康國賓集團。2008年,譚文清任深圳東方富海投資管理有限公司合伙人。
“作為一名著名投資人,譚文清擁有數(shù)不勝數(shù)的投資行業(yè)經(jīng)歷和投資實戰(zhàn)經(jīng)驗,成功投資愛康國賓、泰和誠醫(yī)療、我武生物、書香門地、君和堂等消費服務(wù)企業(yè)?!薄爸Z亞財富”公眾號介紹到。
2013年12月,譚文清與妻子汪靜波成立以諾教育,開始投入到教育事業(yè)中。
“汪、譚二人毅然決定成立以諾教育,立足于諾亞財富多年的實務(wù)經(jīng)營經(jīng)驗,結(jié)合財富管理領(lǐng)域國內(nèi)外優(yōu)質(zhì)資源,用系統(tǒng)性、專業(yè)化、互動式、共生型的教學(xué)體系,扎根投資者教育,與辛苦積累財富的中國企業(yè)家與投資者共同學(xué)習(xí)交流,達(dá)成互利、共贏的局面。同時,在一直關(guān)注心智成熟的諾亞財富企業(yè)文化影響下,以諾同樣關(guān)注心靈成長、素養(yǎng)陶冶及親子家庭關(guān)系管理的課程與服務(wù)。”“以諾教育”公眾號介紹到。
“以諾教育”公眾號顯示,其認(rèn)證主體為以諾教育科技(上海)有限公司(以下簡稱“以諾教育”)。
工商信息顯示,以諾教育成立于2013年12月31日,注冊資本1074.1138萬元,經(jīng)營范圍包括教育軟件科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)以及非學(xué)歷文化知識輔導(dǎo)(經(jīng)濟學(xué)知識輔導(dǎo)、管理學(xué)知識輔導(dǎo)、法學(xué)知識輔導(dǎo)、教育學(xué)知識輔導(dǎo),需要取得辦學(xué)許可證的除外)等。
譚文清任以諾教育經(jīng)理、總經(jīng)理、法定代表人、董事,汪靜波任董事。
以諾教育的企業(yè)法人為上海諾雪企業(yè)管理有限公司,后者的大股東為諾攀企業(yè)管理(上海)有限公司(以下簡稱“諾攀管理”)。
國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示,諾攀管理成立于2019年3月15日,法定代表人為譚文清,注冊資本673.40萬元,由汪靜波與諾亞控股聯(lián)合創(chuàng)始人、歌斐資產(chǎn)創(chuàng)始合伙人殷哲共同出資,其中汪靜波出資343.434萬元,殷哲出資329.966萬元。
除此之外,《雪浪Finance》注意到,汪靜波、譚文清夫婦還共同任職了德寶股權(quán)投資(昆山)合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡稱“德寶投資”)及上海尼斐企業(yè)管理有限公司(以下簡稱“尼斐管理”)。
國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示,德寶投資成立于2012年3月5日,經(jīng)營范圍包括股權(quán)投資、創(chuàng)業(yè)投資、提供投資管理及咨詢服務(wù)等,注冊資本10000萬元,由汪靜波、譚文清共同出資,其中譚文清任該公司執(zhí)行事務(wù)合伙人。
尼斐管理成立于2017年5月12日,經(jīng)營范圍包括企業(yè)管理、企業(yè)管理咨詢、物業(yè)管理等,注冊資本5500萬元,由汪靜波、譚文清、殷哲三人共同出資,其中譚文清任該公司法定代表人、執(zhí)行董事,殷哲任監(jiān)事。