2023年3月6日，湖州銀行股份有限公司（下稱湖州銀行）2023年3月4日更新主板上市申請獲上交所受理，本次擬募資23.98億元。

圖片來源：上交所官網(wǎng)

本行自成立以來一直經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)模式成熟，主要業(yè)務(wù)包括公司銀行業(yè)務(wù)、 零售銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)。本行為公司客戶、政府機關(guān)、事業(yè)法人和金融機 構(gòu)等客戶提供各種公司銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)，主要包括公司貸款、公司存款、票據(jù)貼現(xiàn) 和中間業(yè)務(wù)等；本行的零售銀行業(yè)務(wù)主要包括個人貸款、個人存款、銀行卡及其他向個 人收取手續(xù)費和傭金的產(chǎn)品和服務(wù)；本行資金業(yè)務(wù)主要包括貨幣市場業(yè)務(wù)，債券業(yè)務(wù)， 同業(yè)業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

本行是湖州市本土唯一具備法人資格的城商行，已扎根湖州市 20 余年，自成立以 來一直經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)模式成熟。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年及 2019 年，本行實現(xiàn)營業(yè)收入12.79 億元、22.68億元、18.00億元及 17.53億元，實現(xiàn)凈利潤 4.63億元、8.45億元、6.49億元及 7.11億元，2019年至 2021 年營業(yè)收入和凈利潤年均復(fù)合增長率分別為13.74%和 8.99%，經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定。

截至 2022年6月30日，本行總資產(chǎn)、 貸款總額和存款總額分別為1,102.96 億元、607.39億元和802.16億元，本行人民幣存 款及貸款規(guī)模在湖州地區(qū)中小銀行的市場份額均位列第1位，同時是湖州市資產(chǎn)規(guī)模最 大的銀行。本行持續(xù)推動綠色金融體系建設(shè)，已采納赤道原則，成為繼興業(yè)銀行、江蘇銀行后，境內(nèi)第三家引用赤道原則的商業(yè)銀行，形成了行業(yè)領(lǐng)先的示范效應(yīng)，截至 2022年6 月30日，按照人民銀行綠色貸款統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，本行綠色貸款總額為172.53億元，較2021年12月31日增長 31.31%，在綠色金融方面具有行業(yè)代表性。

綜上，本行業(yè)務(wù)模式成熟、經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定、資產(chǎn)規(guī)模較大、在綠色金融方面具有代 表性，自稱符合主板的“大盤藍(lán)籌”特色，符合主板定位要求。

本行選擇并符合《上市規(guī)則》第 3.1.2 條第（一）項規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)：“最近3年凈 利潤均為正，且最近3年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于 6000萬 元，最近3年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于 1 億元或營業(yè)收入累計不低于10億元?！?/p>

本次發(fā)行的募集資金將在扣除發(fā)行費用后全部用于補充本行資本金。

湖州銀行坦言公司面臨以下風(fēng)險：

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指銀行借款人或交易對手未能按照約定履行其相關(guān)義務(wù)而造成銀行經(jīng)濟損失的風(fēng)險。在商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)時，信用風(fēng)險廣泛存在于表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險之一。根據(jù)本行的實際情況，本行信用風(fēng)險主要集中在貸款業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、債券投資業(yè)務(wù)、信貸承諾及財務(wù)擔(dān)保業(yè)務(wù)。

1、與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險

貸款業(yè)務(wù)是本行信用風(fēng)險的主要來源。2022年1-6月、2021年、2020 年 2019年，本行貸款和墊款利息收入分別占當(dāng)期利息收入的69.27%、67.61%、70.40%及71.13%，是本行最主要的營收來源。如果客戶到期不能足額償還貸款本息，將可能導(dǎo)致本行不良貸款增加，對本行貸款組合的質(zhì)量產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而對本行的業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績及發(fā)展前景造成重大不利影響。

（1）與貸款擔(dān)保方式相關(guān)的風(fēng)險

本行設(shè)置有擔(dān)保的貸款占比較高，截至 2022年6月30日，本行信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款分別為 47.62 億元、216.67 億元、314.50 億元和 28.60 億元，占本行貸款和墊款總額的比例分別為 7.84%、35.67%、51.78%和 4.71%。如果借款方經(jīng)營狀況惡化或受其他因素影響而不能及時償還貸款本息，且該類貸款沒有相應(yīng)擔(dān)保，將可能導(dǎo)致本行遭受嚴(yán)重?fù)p失，進(jìn)而導(dǎo)致本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績受到重大不利影響。

保證貸款由第三方承擔(dān)連帶責(zé)任，為借款人的債務(wù)提供擔(dān)保。當(dāng)借款人不能如期償還債務(wù)時，如果第三方因各種原因也不能承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任，例如借款人和擔(dān)保人的財務(wù)狀況同時嚴(yán)重惡化，則本行可能無法收回該類保證貸款的部分或全部款項，進(jìn)而導(dǎo)致本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績受到重大不利影響。

本行部分貸款有抵押物和質(zhì)押物作為擔(dān)保，主要包括房屋建筑及土地使用權(quán)。上述貸款抵押物和質(zhì)押物的價值可能受中國宏觀經(jīng)濟狀況波動、相關(guān)監(jiān)管法律環(huán)境發(fā)生變化、房地產(chǎn)市場低迷等因素影響出現(xiàn)下跌，低于所擔(dān)保抵押貸款和質(zhì)押貸款的未償還本息金額。此外，本行也可能面臨法院、其他司法機構(gòu)或政府機構(gòu)宣布擔(dān)保無效或因其他原因拒絕或無法執(zhí)行有關(guān)擔(dān)保的風(fēng)險。因此，本行不能保證從抵質(zhì)押物中獲得足夠補償，本行面臨無法收回全部或部分貸款和墊款的風(fēng)險，可能對本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

（2）與貸款集中度相關(guān)的風(fēng)險

①與貸款客戶集中度相關(guān)的風(fēng)險

截至 2022年6月30日、2021年 12月31日、2020年12月31日及 2019年12月31日，本行最大單一借款人貸款總額分別為3.00億元、3.00億元、2.20億元及1.80億元，分別占本行資本凈額的 3.09%、3.46%、2.83%及 3.05%；最大十家單一借款人貸款總額合計分別為 26.86億元、21.87億元、16.73億元及14.79億元，分別占本行資本凈額的 27.65%、25.25%、21.48%及 25.10%。

截至 2022 年 6 月 30 日，本行的各項貸款風(fēng)險集中度指標(biāo)均符合中國銀保監(jiān)會的相關(guān)監(jiān)管要求，且本行主要客戶目前經(jīng)營狀況良好，前十大客戶貸款均不存在逾期現(xiàn)象。

如果本行主要信貸客戶的經(jīng)營情況未來出現(xiàn)重大不利變化，則其償債能力可能隨之下降，并可能對本行向其發(fā)放新貸款或續(xù)貸產(chǎn)生不利影響，從而制約本行信貸業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

②與貸款行業(yè)集中度相關(guān)的風(fēng)險

截至 2022 年6月30日，本行投向前五大行業(yè)的貸款占全部公司貸款的 89.00%，行業(yè)集中度較高，前五大行業(yè)為制造業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、建筑業(yè)，其占比分別為 38.05%、14.84%、14.33%、12.86%、8.92%。

如果上述行業(yè)受宏觀經(jīng)濟環(huán)境或國家政策的影響而出現(xiàn)顯著衰退，則可能導(dǎo)致本行在這些行業(yè)的不良貸款增加、不良貸款率上升，從而對本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

③本行業(yè)務(wù)區(qū)域集中的風(fēng)險

截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月31 日，本行位于湖州地區(qū)分支機構(gòu)投放的貸款和墊款分別為 480.59 億元、426.43 億元、357.39 億元及 298.49 億元，占本行貸款和墊款總額的比例分別為 79.12%、79.80%、81.30%及 83.45%；本行位于湖州地區(qū)的分支機構(gòu)吸收存款分別為 688.99 億元、617.20億元、538.91 億元及 466.29 億元，占本行存款總額的比例分別為 87.52%、88.50%、88.90%及 90.46%。本行不能控制或影響湖州市的經(jīng)濟政策變化，如果湖州市的經(jīng)濟發(fā)展出現(xiàn)重大不利變化，則可能導(dǎo)致本行在該地區(qū)的客戶經(jīng)營和信用狀況發(fā)生惡化，進(jìn)而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

（3）與本行不良貸款狀況相關(guān)的風(fēng)險

截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月31 日，本行的不良貸款率分別為 0.68%、0.78%、0.84%及 1.00%，撥備覆蓋率分別為498.13%、424.94%、405.94%及 352.60%。

報告期內(nèi)，由于中國宏觀經(jīng)濟增速放緩，部分地區(qū)和行業(yè)的信貸風(fēng)險集中暴露，國內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款率有所上升。各種本行不能控制的因素，如中國或全球經(jīng)濟復(fù)蘇緩慢、全球信用環(huán)境惡化、中國或其他國家不利的宏觀經(jīng)濟趨勢以及自然災(zāi)害或其他災(zāi)難的發(fā)生，都可能使本行貸款組合質(zhì)量惡化。上述原因可能對本行借款人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況或流動性產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而影響其還貸能力。借款人實際或可預(yù)見的信用狀況的惡化、不動產(chǎn)價格下跌、失業(yè)率升高以及借款人盈利能力下降等情形，將導(dǎo)致本行資產(chǎn)質(zhì)量惡化并導(dǎo)致本行計提更多的貸款減值損失準(zhǔn)備。如果未來上述原因?qū)е卤拘械牟涣假J款或貸款減值損失準(zhǔn)備增加，本行財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績將受到重大不利影響。

此外，本行的可持續(xù)發(fā)展還在很大程度上取決于本行有效管理信用風(fēng)險和維持或改善貸款組合質(zhì)量的能力。本行無法保證本行信用風(fēng)險管理政策、程序和制度的有效性或不存在任何缺陷。如果本行的信用風(fēng)險管理政策、程序或制度未能達(dá)到預(yù)期效果，則可能導(dǎo)致不良貸款增加并對本行貸款組合產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而對本行的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。

（4）貸款減值損失準(zhǔn)備不足的風(fēng)險

截至 2022 年 6 月 30 日，本行貸款減值損失準(zhǔn)備總額為 20.51 億元，貸款減值損失準(zhǔn)備占貸款和墊款總額的比例為 3.38%，撥備覆蓋率為 498.13%。本行根據(jù)當(dāng)前對可能影響貸款組合質(zhì)量的各種因素的評估來計提貸款減值損失準(zhǔn)備金。這些因素包括借款人的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況、借款人的還款能力和還款意愿、擔(dān)保物的可變現(xiàn)價值、擔(dān)保人的履約能力、借款人及其擔(dān)保人所在行業(yè)的狀況和發(fā)展情況，以及本行風(fēng)險政策及其執(zhí)行情況。此外，中國的經(jīng)濟形勢、宏觀經(jīng)濟政策、基準(zhǔn)利率、貸款市場報價利率、現(xiàn)行市場利率、匯率以及法律和監(jiān)管環(huán)境，也可能影響本行的貸款組合質(zhì)量。上述部分或全部因素并非本行所能控制，因此本行對這些因素作出的評估可能與實際情況有較大差異。如果上述任何因素發(fā)生不利變化，則可能造成本行計提的減值損失準(zhǔn)備不足以彌補本行實際發(fā)生的相關(guān)貸款損失，為此本行可能需要增加計提減值損失準(zhǔn)備。倘若本行對這些因素作出的評估與實際情況不同，則可能導(dǎo)致本行利潤減少且使本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績受到不利影響。

同時，本行減值損失準(zhǔn)備的充足性，還取決于本行對于潛在損失風(fēng)險評估制度的可靠應(yīng)用及其功能的有效發(fā)揮，以及本行準(zhǔn)確收集、處理和分析相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的能力。如果本行的評估結(jié)果不準(zhǔn)確，或本行評估制度應(yīng)用不充分或本行收集相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的能力存在不足，則本行據(jù)此計提的減值損失準(zhǔn)備可能不足以抵補實際損失，從而可能對本行資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。

此外，如果未來監(jiān)管部門對于商業(yè)銀行撥備覆蓋率提出新的要求，或本行出于提升風(fēng)險抵御能力的需要而額外補充計提減值損失準(zhǔn)備，則可能對本行的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。

（5）與中小微企業(yè)貸款相關(guān)的風(fēng)險

本行根據(jù)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》確定中小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本行中型企業(yè)貸款余額分別為 44.30 億元、38.10 億元、33.11 億元及 30.67 億元；小微企業(yè)貸款余額分別為 371.53 億元、302.48 億元、233.10億元及 179.74 億元。截至 2022年6月30日，本行中型和小微型企業(yè)貸款不良貸款率分別為 2.02%和 0.49%。

與大型企業(yè)相比，中小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小、抗風(fēng)險能力較差、生命周期較短，受宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整、成本費用上升、匯率波動、自然災(zāi)害影響等因素影響較大。如果國家政策、宏觀經(jīng)濟周期或市場因素等發(fā)生顯著變化，較易導(dǎo)致中小微企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)惡化，進(jìn)而導(dǎo)致本行不良貸款增加，對本行資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響。

2、與同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險

近年來，本行不斷深化與同業(yè)機構(gòu)的合作，同業(yè)業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。本行同業(yè)業(yè)務(wù)對象主要為境內(nèi)的商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，涉及同業(yè)拆借、買入返售（賣出回購）等同業(yè)融資業(yè)務(wù)和同業(yè)投資業(yè)務(wù)。截至 2022 年 6 月 30 日，本行同業(yè)資產(chǎn)（包括存放同業(yè)款項、買入返售金融資產(chǎn)、拆出資金、投資的金融機構(gòu)發(fā)行的債券、資產(chǎn)管理計劃、信托計劃、同業(yè)存單投資等）余額為 190.14 億元，同業(yè)負(fù)債（包括同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項、拆入資金、賣出回購金融資產(chǎn)款和同業(yè)存單發(fā)行等）余額為 146.77 億元。

如本行同業(yè)業(yè)務(wù)合作對象面臨的宏觀或微觀環(huán)境產(chǎn)生變化，或金融同業(yè)交易對手不按時履行合同義務(wù)而違約，可能導(dǎo)致其無法按時歸還本行拆出的本金或支付相應(yīng)利息，本行財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績將受到重大不利影響。

3、與債券投資業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險

截至 2022 年 6 月 30 日，本行債券投資賬面價值為 264.60 億元，其中政策性銀行債 15.30 億元，占比 5.78%；企業(yè)債券 59.21 億元，占比 22.38%；政府債券 184.08 億元，占比 69.57%；其他金融機構(gòu)債券 6.01 億元，占比 2.27%。

政策性銀行債券及政府債券以國家信用或準(zhǔn)國家信用為擔(dān)保，因此信用風(fēng)險較低。

而在其他金融債券及企業(yè)債券方面，債券發(fā)行人資信狀況及償債能力受國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境變動及國家法律、法規(guī)和行業(yè)政策變化等因素的影響較大。如上述因素發(fā)生不利變化，使得本行所投資債券的發(fā)行人破產(chǎn)、經(jīng)營不善或由于其他原因無法履行償債義務(wù)而違約，則本行可能面臨相關(guān)投資出現(xiàn)損失的風(fēng)險，從而對本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生重大不利影響。

4、與信貸承諾及財務(wù)擔(dān)保相關(guān)的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險

作為本行業(yè)務(wù)的一部分，本行提供部分承諾和擔(dān)保，包括承兌匯票、開出保函、開出信用證等。信貸承諾及財務(wù)擔(dān)保均以本行的信用為擔(dān)保，若本行無法就這些承諾和擔(dān)保事項從本行客戶處得到償付，本行墊付的資金可能發(fā)生減值或損失，本行因此承擔(dān)了相應(yīng)的風(fēng)險。