實習(xí)記者 | 馮雨晨
自1月18日以來，*ST新海連收15個跌停板，原因在于連續(xù)7年財報虛假記載。
而股價命懸1元之際，2月14日，*ST新海實控人“放話”掏腰包增持。處罰告知書顯示，*ST新海實控人被采取10年市場禁入措施，其所持股份中99%以上處于質(zhì)押和司法凍結(jié)狀態(tài)。
增持有硬前提
2月14日晚間，*ST新海公告稱其實際控制人、董事長張亦斌及其一致行動人(即海競集團)計劃自2023年2月15日起六個月內(nèi)通過二級市場增持公司股份，合計增持金額不低于1800萬元不超過2200萬元。
目前，張亦斌直接持有*ST新海1.41億股，占總股本的10.25%，通過其配偶馬玲芝、海競集團分別持有*ST新海4.82%、0.036%的股份，合計持有*ST新海15.106%的股份。
增持激發(fā)市場“信心”，2月15日，*ST新海應(yīng)聲漲停，拉出地天板，半個月來首度“翻盤”，報收1.05元/股。但需注意的是，該增持計劃是基于張亦斌“坐穩(wěn)”*ST新海頭把交椅的前提下。
公告顯示，本次增持是基于張亦斌為公司控股股東、實際控制人、董事長的特定身份，如在增持計劃實施期限內(nèi)喪失前述主體身份的，張亦斌及其一致行動人(海競集團)將終止實施本增持計劃。
同日晚間，深交所亦火速下發(fā)關(guān)注函。關(guān)注函要求*ST新海認(rèn)真核查增持主體增持公司股份資金具體來源，是否存在上市公司向增持主體提供資金的情況，增持主體是否具備相應(yīng)增持實力，該增持計劃是否具備可實現(xiàn)性。
同時，關(guān)注函還提到是否存在增持計劃“被迫”終止實施的風(fēng)險。
具體來看，截至2022年9月末，張亦斌、馬玲芝合計持有*ST新海總股本15.07%股份，其中99.60%處于質(zhì)押狀態(tài)、100%處于凍結(jié)狀態(tài)。
深交所要求核查張亦斌、馬玲芝所持股份被凍結(jié)涉及的具體事項及最新進展情況，相關(guān)股份近期是否存在被司法拍賣、強制執(zhí)行的風(fēng)險，并充分提示公司控制權(quán)可能存在的不穩(wěn)定風(fēng)險以及相關(guān)增持計劃可能因?qū)嶋H控制人變更而終止實施的風(fēng)險。
另外，界面新聞注意到，張亦斌此前因涉嫌違法已被證監(jiān)會采取10年證券市場禁入措施。
實控人為市場禁入人員
公布增持計劃當(dāng)日，*ST新海股價正跌至危險門檻，2月14日收盤，*ST新海慘遭15連跌，15個交易日累計跌幅達(dá)53.27%，股價跌至1元/股關(guān)口。
大跌前，1月16日，*ST新海收到證監(jiān)會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。
告知書顯示，*ST新海通過參與專網(wǎng)通信虛假自循環(huán)業(yè)務(wù)虛增銷售收入、利潤，導(dǎo)致2014年至2019年年度報告及2019年半年度報告虛假記載，同時，*ST新海還因會計差錯更正處理錯誤、審計調(diào)整錯誤、確認(rèn)預(yù)計負(fù)債不完整，導(dǎo)致2019年年度報告存在虛假記載。
2014年至2019年上半年，*ST新海專網(wǎng)通信虛假自循環(huán)業(yè)務(wù)合并報表層面虛增銷售收入共計37.41億元，虛增銷售成本共計32.18億元，虛增利潤總額共計5.63億元。
經(jīng)測算，*ST新海2016年至2018年實際歸母凈利潤均為負(fù)值，2019年虛增利潤總額6495.11萬元。2019年扣非凈利潤為負(fù)值，2019年度財務(wù)報表被出具保留意見的審計報告。由此，*ST新海2016年至2019年連續(xù)4年財務(wù)指標(biāo)可能觸及重大違法強制退市情形。
該告知書還顯示，張亦斌的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，證監(jiān)會對張亦斌采取10年證券市場禁入措施，自宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。
*ST新海公開公告中暫無張亦斌辭任*ST新海董事及總裁職務(wù)的信息。
此前競拍股份者為第三大股東
公開資料顯示，自2014年起，至少有13家上市公司涉及該“專網(wǎng)通信案”，包括ST新海、華訊退（000687.SZ）、*ST凱樂（600260.SH）、ST中利（002309.SZ）、中天科技（600522.SH）等，相關(guān)上市公司累計金額可能超過900億元，被稱為“2021年A股最大騙局”。
而已有涉及該“專網(wǎng)通信案”的公司陷入了退市危局。*ST凱樂因“1元退市”、華訊退強制退市，*ST澤達(dá)（688555.SH）頻頻提示退市風(fēng)險。
*ST新海的最新業(yè)績同樣堪憂。1月31日披露的業(yè)績預(yù)告顯示，預(yù)計2022年度實現(xiàn)歸屬凈利潤虧損1.8億元至2.5億元，原因在于計提信用減值損失、資產(chǎn)減值損失。
隨著財務(wù)造假“面紗”揭開，1月18日起，*ST新海被深交所實施退市風(fēng)險警示，股票簡稱由“ST新海”變更為“*ST 新?！?/span>。而也就是從18日起，二級市場上，*ST新海開始了15連跌。
還可一提的是，在上述處罰到來之前，此前在司法拍賣中競得*ST新海股份者大多已離場。
2021年12月，因未履行質(zhì)押式證券回購義務(wù)，光大證券股份有限公司向上海金融法院申請拍賣張亦斌和馬玲芝所持有的*ST新海19.44%股份。
界面新聞注意到，從2021年12月至2022年5月，陸續(xù)有張北龍拍下2.18%的上述股份、王俊飛拍下3.90%、新宇辰天科技發(fā)展(北京)有限公司拍下3.90%、徐赫皎拍下4.73%、嚴(yán)琳拍下4.73%、秦昌霞拍下4.73%、鄭懿拍下3.90%。
而截至2022年9月末，*ST新海前十大股東名冊中僅秦昌霞列第三大股東，所持股份為3.99%，僅次于股份幾乎全被質(zhì)押與凍結(jié)的張亦斌、馬玲芝。