記者|張曉云

12月29日，安信信托（ST安信，600816.SH）發(fā)布關于部分待和解債務受償確認及豁免事項公告稱，公司已與信托保障基金達成債務和解，本次完成和解的待和解債務總額合計55.24億元，其中包括本金36.5億元，2021年7月23日前的利息10.7億元，以及2021年7月23日后計提利息8.04億元，相關債權(quán)債務關系已解除，公司后續(xù)不再就該部分待和解債務承擔任何還款義務。

安信信托表示，鑒于中國信托業(yè)保障基金有限責任公司目前是公司的第一大股東，上述債務和解事項將適用權(quán)益性交易的有關會計處理的規(guī)定，相關債務重組利得將計入資本公積，不會對當期損益產(chǎn)生影響。

安信信托表示，本次部分待和解債務受償確認及豁免事項與信托保障基金的其他待和解債務、公司的非公開發(fā)行事項相互獨立，不互為前提條件。

今年9月，上海國之杰持有的安信信托14.55億股股份經(jīng)歷了3次流拍后，正式劃轉(zhuǎn)給信?；鸸?，以抵償上海國之杰對信?；鸸舅搨鶆?2.63億元，信?；鸸疽虼顺蔀榘残判磐械谝淮蠊蓶|，持股比例為26.6%。

公告稱，2019年，安信信托向信托保障基金申請流動性支持，雙方簽署了編號分別為“基金-C-2019-003”、“基金-C-2019-004”、“基金-C-2019-005”、“基金-C-2019-006”的四份《流動性支持協(xié)議》，信托保障基金共向公司提供了44.5億元本金的流動支持資金。

2021年7月23日，公司與信托保障基金就上述流動性支持債務達成和解，并簽署《債務和解協(xié)議》。根據(jù)《債務和解協(xié)議》約定:

(1)公司相對于信托保障基金存在44.5億元本金和13.08億元利息的待和解債務(截至2021年7月23日，此后可根據(jù)《債務和解協(xié)議》暫停計算資金占用費、違約金)。

(2)信托保障基金通過司法拍賣、司法抵債或者其他適當程序取得14.55億股票全部權(quán)利，另外再分別取得4.45億和3.55億資金還款后，債務和解完成。

(3)償債條件分別滿足后，公司可以向信托保障基金申請豁免相應待和解債務。

(4)若債務和解失敗，待和解債務繼續(xù)有效，現(xiàn)存融資文件項下的本金、資金占用費、違約金及費用等債權(quán)繼續(xù)持續(xù)計算，暫停計算部分恢復計算。

2022年12月27日，安信信托與信托保障基金簽署了《債務和解協(xié)議之補充協(xié)議》。

公告稱，鑒于《債務和解協(xié)議》中有和解失敗約定，安信信托為客觀真實反映財務狀況，遵循謹慎性原則，于2021年7月23日后對于未完成債務和解的44.5億債務本金仍按期計提利息。本次債務抵償確認前，公司尚欠信托保障基金的債務共計67.56億元，其中本金44.5億元、2021年7月23日前資金占用費及違約金等利息(以下合稱“利息”)13.08億元、2021年7月23日后利息9.98億元。

2022年9月，《債務和解協(xié)議》中所涉14.55億股安信信托股份的全部權(quán)利轉(zhuǎn)移給了信托保障基金，司法判決抵償公司所負債務人民幣42.63億元，股票已于2022年9月19日過戶至信托保障基金證券賬戶。公司根據(jù)《債務和解協(xié)議》，已具備向信托保障基金申請豁免相應待和解債務的權(quán)利。經(jīng)與信托保障基金多次溝通，雙方同意可按已償還債務本金(44.5億借款本金扣除未來需資金還款的8億本金)比例進行償債確認。

2022年12月28日，安信信托收到信?；稹蛾P于對安信信托商請確認受償以及豁免部分待和解債務的回函》，同意公司所商請的相關事項。對于債務和解總額55.24億元超過司法償債確認42.63億元部分的12.61億元，將構(gòu)成公司的債務重組利得。

同時安信信托提醒道，對公司凈資產(chǎn)及損益的影響具體金額及會計處理最終需以會計師事務所年度審計結(jié)果為準，敬請廣大投資者注意投資風險。

目前，安信信托的重組計劃還在進行中，重組方案于12月8日獲證監(jiān)會受理。

此前2021年7月23日，安信信托發(fā)布公告稱，擬向上海砥安非公開發(fā)行股票，發(fā)行價格為2.06元/股，募集資金不超過90.13億元，扣除相關發(fā)行費用后，全部用于充實公司資本金。本次非公開發(fā)行完成后，上海砥安將持有安信信托44.44%股份。

該重組方案已獲得上海銀保監(jiān)局批復，并經(jīng)過一次延期批復，已獲證監(jiān)會受理，尚待證監(jiān)會核準。

此外，12月25日晚間，ST安信公告稱，為適應公司發(fā)展需要，公司擬將名稱由“安信信托股份有限公司”變更為“建元信托股份有限公司”，證券簡稱擬變更為“建元信托(ST建元)”，證券代碼“600816”保持不變。