記者 | 沈溦

11月15日晚間，多家公司同日收到監(jiān)管部門“罰單”。

同花順子公司涉嫌非法“薦股”

同花順盤后（300033.SZ）公告，子公司浙江同花順云軟件有限公司收到浙江證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》。

由于違反《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》等多項(xiàng)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對云軟件公司采取責(zé)令改正、責(zé)令暫停新增客戶的行政監(jiān)督管理措施，整改及暫停期限為 3 個(gè)月。

根據(jù)公告，云軟件公司存在如下違規(guī)行為：

營銷人員存在運(yùn)用部分客戶成功案例、展示客戶稱贊截圖、個(gè)股過往業(yè)績等進(jìn)行展示宣傳，且缺乏風(fēng)險(xiǎn)提示的情形；

部分營銷、服務(wù)人員存在夸大、誤導(dǎo)性宣傳以及變相承諾收益的情形；

部分提供投資建議人員存在未登記為證券投資顧問的情形；

直播業(yè)務(wù)推廣過程中合規(guī)管控不到位，且存在暗示推薦個(gè)股等情形；

云軟件公司作為平臺運(yùn)營主體在與證券公司合作開展投資咨詢服務(wù)過程中，未盡到合規(guī)管理責(zé)任；

與關(guān)聯(lián)公司合作開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)過程中合規(guī)管控不到位。

值得注意的是，11月15日午后，同花順股價(jià)連續(xù)走低，市場傳聞有公司因“違規(guī)薦股”被立案調(diào)查一事，隨后同花順又多次通過媒體對外回應(yīng)：“不存在非法薦股情況，不存在被立案調(diào)查。”

而在當(dāng)日公告中，同花順有再次回應(yīng)：

1.所謂公司“非法薦股、被立案調(diào)查”的傳聞與事實(shí)不符。子公司云軟件公司具有證券投資咨詢資格，公司及子公司不存在被立案調(diào)查的情況。

2.2023 年度，云軟件公司證券投資咨詢業(yè)務(wù)營業(yè)收入 1.99 億元，占公司合并報(bào)表營業(yè)收入的 5.58%。本次行政監(jiān)管措施主要涉及暫停新增客戶，不影響云軟件公司對現(xiàn)有客戶的服務(wù)，預(yù)計(jì)對 2024 年公司收入和利潤的影響較小。

3.云軟件公司高度重視前述問題，將深刻反思，汲取教訓(xùn)，及時(shí)整改。云軟件公司將盡快完成整改，爭取盡早通過驗(yàn)收和恢復(fù)新增客戶。

資料顯示，同花順作為一家互聯(lián)網(wǎng)金融信息服務(wù)提供商，公司服務(wù)客戶包括證券公司、基金、銀行、保險(xiǎn)、政府、研究機(jī)構(gòu)、上市公司等機(jī)構(gòu)客戶，以及廣大個(gè)人投資者。

公司主要業(yè)務(wù)是為各類機(jī)構(gòu)客戶提供軟件產(chǎn)品和系統(tǒng)維護(hù)服務(wù)、金融數(shù)據(jù)服務(wù)、智能推廣服務(wù)，為個(gè)人投資者提供金融資訊、投資理財(cái)分析工具、理財(cái)產(chǎn)品投資交易服務(wù)等。

今年前三季度，公司共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入約為23.35億元，同比下降1.59%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤約6.51億元，同比下降15.53%。

廣匯能源26.29億資金占用被處罰

同日，廣匯能源（600256.SH）因往日遭控股股東巨額資金占用而受處罰，

據(jù)公告：經(jīng)查，2021年至2023年，廣匯能源及其子公司以支付預(yù)付款、采購款、工程款等形式，通過第三方向廣匯集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供資金共計(jì)26.29元，構(gòu)成控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用。截至2024年8月末，上述資金占用款項(xiàng)均已歸還。

但廣匯能源未按規(guī)定披露與控股股東及其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的非經(jīng)營性資金往來情況。

由此，新疆證監(jiān)局對公司采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，對控股股東廣匯集團(tuán)出具警示函；對廣匯能源董事長韓士發(fā)、時(shí)任總經(jīng)理閆軍、財(cái)務(wù)總監(jiān)馬曉燕采取監(jiān)管談話和出具警示函的監(jiān)督管理措施。對時(shí)任董秘倪娟，現(xiàn)任董秘陽賢分別出具警示函。

此外，還有多家公司收到行政監(jiān)管措施決定書，

ST高鴻（000851.SZ）公告，公司存在使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動資金未能按時(shí)償還、變更部分募集資金用途未按規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)的行為。貴州證監(jiān)局決定對公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對公司董事長付景林、總經(jīng)理張新中、時(shí)任董事會秘書丁明鋒采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

中國一重（601106.SH）公告，公司存在計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備未及時(shí)披露、關(guān)聯(lián)交易未履行審議及披露程序、會計(jì)政策執(zhí)行不規(guī)范的問題。黑龍江證監(jiān)局決定對公司及董事長陸文俊、董事會秘書兼時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人胡恩國采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

好利科技（002729.SZ）公告，近期廈門證監(jiān)局在現(xiàn)場檢查中，發(fā)現(xiàn)公司存在以下問題：一是財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍不準(zhǔn)確，導(dǎo)致公司2022年三季度報(bào)告信息披露不準(zhǔn)確。二是未準(zhǔn)確界定子公司對外提供的融資咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)收入性質(zhì)，導(dǎo)致2022年、2023年年報(bào)披露的非經(jīng)常性損益金額不準(zhǔn)確。三是對個(gè)別重大事件未按規(guī)定進(jìn)行內(nèi)幕信息登記。廈門證監(jiān)局決定對好利科技采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并將相關(guān)情況記入誠信檔案。

朗科科技（300042.SZ）公告，收到深圳證監(jiān)局責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。公司時(shí)任董事長兼總經(jīng)理周福池、時(shí)任總經(jīng)理杜鐵軍、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)廖先富、徐立松等被出具警示函。

經(jīng)查，深圳證監(jiān)局認(rèn)定公司存在多項(xiàng)問題：

1、治理不規(guī)范問題，主要為：董事會運(yùn)作不規(guī)范，包括個(gè)別董事會表決票統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤；公司未與董事簽訂合同；關(guān)聯(lián)方登記不完整，公司關(guān)聯(lián)方清單登記不完整，未登記直接或間接持股 5%以上的自然人及上市公司董監(jiān)高的關(guān)系密切的家庭成員

2、內(nèi)部控制不完善，主要為：重大合同內(nèi)部控制不規(guī)范，重大合同事項(xiàng)未經(jīng)董事會審議、存貨管理內(nèi)部控制不完善，部分存貨的實(shí)際銷售出庫時(shí)間與裝箱單記錄時(shí)間不一致等。

3、財(cái)務(wù)會計(jì)核算不規(guī)范，主要為：貿(mào)易業(yè)務(wù)收入核算不規(guī)范、預(yù)付賬款核算不準(zhǔn)確。