記者｜趙陽戈
證監(jiān)會網(wǎng)站消息顯示，最新完成輔導(dǎo)備案的IPO企業(yè)，是江蘇誠豐新材料股份有限公司（簡稱“誠豐新材”），備案時間9月23日，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合。
其實(shí)誠豐新材在2022年進(jìn)行過預(yù)披露，當(dāng)時上市目的板塊是滬市主板，保薦機(jī)構(gòu)是民生證券。那么這期間發(fā)生了什么？
抽中過現(xiàn)場檢查
誠豐新材前一次預(yù)披露招股書是2022年7月1日。
據(jù)介紹，誠豐新材成立于2002年4月8日，注冊資本10842.1435萬元，控股股東、實(shí)控人為阮國橋、施汝慧夫婦。夫婦兩人通過直接、間接及一致行動安排合計控制誠豐新材81.06%的股份，其中二人合計直接持有誠豐新材14.61%的股份。
誠豐新材主要從事全系列聚醚型、聚酯型聚氨酯軟質(zhì)泡沫材料的研產(chǎn)銷業(yè)務(wù)。公司聚氨酯軟質(zhì)泡沫產(chǎn)品主要應(yīng)用于汽車(含新能源汽車)、鑄造、工程機(jī)械、醫(yī)療、文胸、家用電器、清潔、化妝品、新能源、消費(fèi)電子、辦公用品、污水處理等眾多領(lǐng)域，具有吸音降噪、減震、載體、密封、阻燃、培菌、防靜電、保溫、過濾等特殊功能，屬于科技泡沫(Technical foam)，應(yīng)用領(lǐng)域十分廣闊。
根據(jù)中國聚氨酯工業(yè)協(xié)會證明，2019-2021年度，誠豐新材聚酯型聚氨酯軟質(zhì)泡沫產(chǎn)品產(chǎn)、銷量均位居國內(nèi)前三。
根據(jù)誠豐新材早年的預(yù)披露，2021年公司營業(yè)收入為6.61億元，凈利潤9403.69萬元。
需要指出的是，誠豐新材在預(yù)披露后不久，于7月15日被中國證券業(yè)協(xié)會抽簽抽中，進(jìn)入了2022年第三批首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查名單。
之后的8月8日，誠豐新材就主動撤回了上交所主板發(fā)行上市申請，終止了IPO短程旅行。
對此，誠豐新材表示是“因戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整”。
對賭時限已近
這一次，誠豐新材換了保薦機(jī)構(gòu)再啟IPO，是否順利還有待觀察。
界面新聞從公開信息看到，2021年10月至12月，股東常州常創(chuàng)、常州都恒、紀(jì)俊玲、寧波厚普、常州睿泰及常州弘亞6名外部投資者與誠豐新材、阮國橋、施汝慧簽訂了《增資協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》，協(xié)議中約定了“回購權(quán)”、“反稀釋”、“優(yōu)先購買權(quán)”、“優(yōu)先出售權(quán)”等特別約定事項(xiàng)。
2022年5月，股東常州常創(chuàng)、常州都恒、紀(jì)俊玲、寧波厚普、常州睿泰及常州弘亞6名外部投資者與誠豐新材、阮國橋、施汝慧簽訂了《關(guān)于江蘇誠豐新材料股份有限公司股東特殊權(quán)利終止協(xié)議》。其中保留：若截至2024年12月31日，發(fā)行人未能在深圳證券交易所或上海證券交易所主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板合格首次公開發(fā)行股票并上市，常州常創(chuàng)、常州都恒、紀(jì)俊玲、厚普明德、常州睿泰及天寧弘亞可要求阮國橋夫婦履行回購義務(wù)，且同意阮國橋夫婦履行回購義務(wù)的方式不存在可能導(dǎo)致公司控制權(quán)變化、不存在嚴(yán)重影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力或者其他嚴(yán)重影響投資者權(quán)益的情形。
化學(xué)品原材料占成本8成
進(jìn)一步看，誠豐新材原材料價格波動對自身業(yè)績影響明顯。
據(jù)悉，誠豐新材產(chǎn)品主要原材料為包括異氰酸酯(TDI、MDI)、聚醚多元醇、聚酯多元醇、阻燃劑、催化劑等化學(xué)品，上述化學(xué)品價格波動與其市場供需關(guān)系以及國際原油價格波動等密切相關(guān)。
以2021年為例，誠豐新材主營業(yè)務(wù)成本以直接材料為主，直接材料(剔除運(yùn)費(fèi))占主營業(yè)務(wù)成本比例為84.92%。其中，聚醚多元醇占采購金額的4成，異氰酸酯占24.68%，聚酯多元醇占14.73%。2021年，聚醚多元醇的采購價格為1.46萬元/噸，異氰酸酯為1.22萬元/噸，聚酯多元醇為1.35萬元/噸。
界面新聞注意到，2024年來各化學(xué)品報價有所變化。最新報價聚醚多元醇為1.15萬元/噸左右，TDI為1.31萬元/噸左右，聚合MDI為1.82萬元/噸左右，聚酯多元醇顯示為2.85萬元/噸左右。
時隔幾年，誠豐新材最新經(jīng)營情況如何，還有待公司下一步的更新披露。