歷時(shí)一年多，榮盛發(fā)展（002146.SZ）跨界并購新能源業(yè)務(wù)事項(xiàng)，仍在持續(xù)推進(jìn)中。

發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金事項(xiàng)，仍在進(jìn)行中

8月8日，榮盛發(fā)展發(fā)布了《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的進(jìn)展公告》。

據(jù)公告顯示，榮盛發(fā)展于2023年6月17日披露了《發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案》，公司擬以發(fā)行股份方式購買榮盛控股股份有限公司（簡稱“榮盛控股”）持有的榮盛盟固利新能源科技股份有限公司（簡稱“盟固利新能源”）68.39%股份（對(duì)應(yīng)已實(shí)繳注冊(cè)資本約3.32億元），并從其他6位股東處購買盟固利新能源共計(jì)8.06%股份（對(duì)應(yīng)已實(shí)繳注冊(cè)資本約3907.76萬元）；同時(shí)擬向不超過35名符合條件的特定對(duì)象非公開發(fā)行股份募集配套資金。

本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組，亦不構(gòu)成重組上市。

截至本公告披露日，除本次交易預(yù)案披露的風(fēng)險(xiǎn)因素外，榮盛發(fā)展尚未發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致公司董事會(huì)或者本次資產(chǎn)重組交易對(duì)手撤銷、中止本次交易方案或?qū)Ρ敬谓灰追桨缸龀鰧?shí)質(zhì)性變更的相關(guān)事項(xiàng)。自本次交易預(yù)案披露以來，公司積極推進(jìn)本次交易的各項(xiàng)工作。截至本公告披

露之日，本次交易相關(guān)各項(xiàng)盡職調(diào)查、審計(jì)、評(píng)估等工作仍在持續(xù)推進(jìn)中。

榮盛發(fā)展表示，本次交易方案尚需公司董事會(huì)再次審議及公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所審核通過和中國證監(jiān)會(huì)予以注冊(cè)同意后方可實(shí)施，本次交易能否獲得相關(guān)部門的批準(zhǔn)，以及最終獲得批準(zhǔn)的時(shí)間存在不確定性，敬請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

主營業(yè)務(wù)遇阻，跨界布局新能源

在榮盛發(fā)展此前發(fā)布的《發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案（修訂稿）》中，坦露了本次交易的目的。

榮盛發(fā)展坦言，公司目前的主營業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開發(fā)與銷售。近年來，由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)形勢(shì)的雙重影響，公司面臨一定的經(jīng)營壓力。因此，公司主動(dòng)謀求業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)，布局新能源業(yè)務(wù)。

據(jù)介紹，盟固利新能源為專業(yè)鋰離子電池電芯及系統(tǒng)提供商，專注于新能源汽車動(dòng)力電池及儲(chǔ)能電池電芯及系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司主要產(chǎn)品包括電芯、模組、電池包及儲(chǔ)能電池系統(tǒng)，并可根據(jù)客戶需求為其提供動(dòng)力電池及儲(chǔ)能產(chǎn)品整體解決方案。

榮盛發(fā)展表示，本次交易完成后，盟固利新能源將成為上市公司控股子公司，上市公司的主營業(yè)務(wù)將包括房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)和新能源電池制造業(yè)務(wù)，上市公司在確保目前存量房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)平穩(wěn)有序交付的基礎(chǔ)上，將全力推進(jìn)新能源業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

但是，由于盟固利新能源涉及的新能源業(yè)務(wù)與上市公司原有的房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)在經(jīng)營模式、客戶群體、盈利模式等方面存在差異，上市公司也將面臨經(jīng)營管理方面的挑戰(zhàn)。雖然上市公司已就后續(xù)的整合管控進(jìn)行了安排和規(guī)劃，但上市公司能否通過整合保證上市公司對(duì)標(biāo)的公司的控制力并保持標(biāo)的資產(chǎn)的競爭力、充分發(fā)揮整合效應(yīng)、完成業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型具有不確定性，本次交易存在業(yè)務(wù)整合及轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)。

此外，盟固利新能源在業(yè)績方面存在持續(xù)虧損風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)據(jù)顯示，2021年和2022年，盟固利新能源凈利潤分別約為-5.01億元和-4.94億元，持續(xù)虧損主要系營運(yùn)資金不足導(dǎo)致產(chǎn)能未能充分釋放，營業(yè)成本中折舊攤銷產(chǎn)生的制造費(fèi)用占比較高，期間費(fèi)用支出較高所致。

至于本次交易對(duì)上市公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，榮盛發(fā)展表示，截至本預(yù)案簽署日，與本次交易相關(guān)的審計(jì)、評(píng)估工作尚未最終完成，尚無法對(duì)本次交易完成后上市公司財(cái)務(wù)狀況和盈利能力進(jìn)行準(zhǔn)確定量分析，具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)將以審計(jì)、評(píng)估結(jié)果為準(zhǔn)。