界面新聞記者 | 尹靖霏
一日內(nèi)四家上市公司及其實(shí)控人或收到罰單，或被立案調(diào)查。
7月30日盛屯礦業(yè)（600711.SH）、ST鼎龍（002502.SZ）收到地方證監(jiān)局的罰單，ST高鴻（000851.SZ）被證監(jiān)會立案調(diào)查，老百姓（603883.SH）實(shí)控人兼董事長被留置和立案調(diào)查。
一位市場人士對界面新聞表示：“監(jiān)管部門正在以‘零容忍’的態(tài)度嚴(yán)厲懲治各類違法違規(guī)行為，可以預(yù)見的是全鏈條、穿透式監(jiān)管的時(shí)代已經(jīng)到來?！?/strong>
因提前確認(rèn)收入，2021年至2023年上半年，盛屯礦業(yè)出現(xiàn)多記或少記錄數(shù)億元營收和凈利的問題。
7月30日晚間公告顯示，盛屯礦業(yè)2021年12 月至2023年上半年在與有關(guān)客戶開展鈷濕法冶煉中間品銷售業(yè)務(wù)中，存在貨物交付給相關(guān)客戶時(shí)控制權(quán)并未實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)移而確認(rèn)收入等行為，導(dǎo)致2021年年報(bào)涉嫌多計(jì)營業(yè)收入3.59億元，多計(jì)利潤總額1.94億元，分別占當(dāng)期披露金額的 0.79%、7.15%；2022年年報(bào)涉嫌多計(jì)營業(yè)收入0.84億元，少計(jì)利潤總額1.39元，分別占當(dāng)期披露金額的0.33%、18.20%；2023年半年報(bào)涉嫌少計(jì)營業(yè)收入0.78億元，少計(jì)利潤總額0.23億元，分別占當(dāng)期披露金額的0.59%、5.22%。2024年 4月23日，盛屯礦業(yè)發(fā)布《關(guān)于會計(jì)差錯(cuò)更正的公告》，對涉及上述業(yè)務(wù)影響的相關(guān)定期財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行了更正。
監(jiān)管層對盛屯礦業(yè)處以300萬元的處罰，對相關(guān)責(zé)任人合計(jì)處以550萬元的處罰。盛屯礦業(yè)稱，前述行為觸及了其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形，但沒有觸及重大違法類強(qiáng)制退市情形。公司股票將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。該上市公司于7月31日停牌1天，2024年8月1日起實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，實(shí)施后A股簡稱為ST盛屯。
除在2021年至2022年虛增利潤超4000萬元外，進(jìn)入2023年因其業(yè)績預(yù)告和年報(bào)凈利披露盈虧相反，涉嫌虛假記載，ST鼎龍及相關(guān)責(zé)任人除收到千萬罰單外，還被廣東證監(jiān)局出具警示函。
2024年1月31日ST鼎龍披露《2023年度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計(jì)公司2023年歸屬于上市公司股東的凈利潤（以下簡稱凈利潤）為盈利0元至500萬元。4月20日，該公司《2023年度業(yè)績預(yù)告修正公告》顯示，將2023年凈利潤修正為虧損550萬元至820萬元。十天后公司披露2023年年度報(bào)告，2023年經(jīng)審計(jì)凈利潤為虧損約707.54萬元。
7月30日，ST鼎龍披露，公司業(yè)績預(yù)告和年度報(bào)告披露的2023年凈利潤盈虧相反，且未及時(shí)修正。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》。廣東證監(jiān)局決定對ST鼎龍、龍學(xué)勤、徐淑軍、王小平采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
而ST鼎龍因觸及面值退市，7月22日收到深交所下發(fā)的終止上市事先告知書，已被深交所終止上市。
因近9億元的訴訟或涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對ST高鴻立案調(diào)查。
7月30日晚間，ST高鴻披露，公司于4月30日披露了《2023年年度報(bào)告》，報(bào)告中：“公司與常州實(shí)道公司21起訴訟，截止報(bào)告日涉案金額為8.92億元，案件在進(jìn)展過程中，訴訟結(jié)果存在不確定性，若公司勝訴，可能存在以前年度財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)；若公司敗訴，可能涉及償還債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。公司于7月30日收到證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司立案。
該公司也在走向破產(chǎn)重整。7月12日，ST高鴻披露了《關(guān)于公司擬向法院申請預(yù)重整及重整的議案》，擬向法院申請重整及預(yù)重整，但目前仍具有不確定性。截至7月31日午盤，ST高鴻股價(jià)一字跌停，報(bào)2.2元/股，市值僅為25億元。
而老百姓則被卷入董事長被湖南省監(jiān)察委員會留置和立案調(diào)查的風(fēng)波中。
7月30日，該公司披露，公司于2024年7月28日收到公司實(shí)際控制人、董事長謝子龍家屬的通知，謝子龍的家屬于2024年7月28日收到由湖南省監(jiān)察委員會簽發(fā)的謝子龍被留置、立案調(diào)查的通知書。所涉事項(xiàng)與公司無關(guān)，截至本公告出具日，公司未收到相關(guān)機(jī)關(guān)的通知，也未被要求協(xié)助調(diào)查。該事項(xiàng)不會對公司正常經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。
截至7月31日午盤，老百姓股價(jià)大跌5.54%，報(bào)13.91元/股，市值約106億元。