界面新聞記者 | 馮賽琪
7月23日下午，新三板上市公司邁科期貨（870593.NQ）連續(xù)披露了兩則公告，透露了公司最近收到監(jiān)管罰單和風(fēng)險管理子公司被取消設(shè)立備案的消息。
近期，陜西證監(jiān)局對邁科期貨開出罰單，邁科期貨、公司實控人何金碧以及包括董事長姜晴和在內(nèi)的多名董監(jiān)高被監(jiān)管處罰，監(jiān)管認為，上述負責(zé)人應(yīng)對信息披露違規(guī)和資金占用問題負主要責(zé)任。
監(jiān)管指出，邁科期貨存在的第一大問題是該公司沒有及時披露控股股東邁科金屬國際集團有限公司（下稱“邁科集團”)）及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金一事。
據(jù)調(diào)查，邁科期貨的資金被以開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)、認購私募基金為名的兩種方式違規(guī)占用。
2021年起，邁科期貨旗下公司邁科資源管理（上海）有限公司 (下稱“邁科資源”)先后與廣州創(chuàng)融金屬資源有限公司等3家公司開展無交易實質(zhì)的倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)。經(jīng)查，該3家公司均由邁科集團控制，構(gòu)成邁科期貨關(guān)聯(lián)方，該業(yè)務(wù)由公司董事何晨安排實施，目的是為了占用公司資金。
2022年，通過邁科集團介紹，邁科期貨認購了瑞華瑞昇3號私募基金，涉及金額1.1億元。邁科集團通過委托基金管理人成都瑞華創(chuàng)新私募基金管理有限公司的控股子公司成都瑞智鴻盛企業(yè)管理咨詢有限公司，按照其指定投資路徑，使用上述邁科期貨的資金，轉(zhuǎn)而認購“陜國投?創(chuàng)元39號邁科集團信托貸款集合資金信托計劃”。
截至目前，控股股東邁科集團通過上述途徑占用的公司款項均未歸還。
2021年末至2023年末，上述資金占用累計余額分別為0.3億元、2.67億元、2.67億元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例分別為4.67%、41.19%、42.49%。 邁科期貨未在2021年、2022年定期報告和2023年半年報中披露上述資金占 用情況，也未披露該3家關(guān)聯(lián)方。
陜西證監(jiān)局指出，邁科期貨存在的第二大問題是內(nèi)部控制不完善。
經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司個別未取得期貨從業(yè)資格的實習(xí)生及員工實際開展客戶聯(lián)系和招攬工作，部分不符合相關(guān)條件的從業(yè)人員通過互聯(lián)網(wǎng)開展期貨行情分析等信息傳播活動并對部分品種走勢進行分析預(yù)測，公司未能有效實施審核把控，未提前向陜西證監(jiān)局報告，公司相關(guān)制度未明確網(wǎng)絡(luò)和信息安全工作第一責(zé)任人和直接責(zé)任人，不符合《期貨從業(yè)人員管理辦法》等監(jiān)管規(guī)定。
對此，監(jiān)管部門決定對邁科期貨采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。
陜西證監(jiān)局認為，邁科期貨董事長姜晴和、董事何晨、財務(wù)負責(zé)人張彬、董事會秘書王剛作為公司董監(jiān)高人員，未能忠實、勤勉地履行職責(zé)，未能保證公司披露信息的真實、準確、完整，應(yīng)對公司信息披露違規(guī)和資金占用問題負主要責(zé)任。何金碧作為邁科期貨實際控制人及邁科集團董事長，應(yīng)對公司資金占用問題負主要責(zé)任。因此，上述董監(jiān)高被采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并計入證券期貨市場誠信檔案。
另一則公告顯示，邁科期貨旗下風(fēng)險管理子公司因凈資本、風(fēng)險覆蓋率不達標，被中期協(xié)取消設(shè)立備案。
據(jù)披露，因邁科資源凈資本、風(fēng)險覆蓋率兩項指標自2023年12月底不符合規(guī)定標準。限期整改后，指標未見改善。截至2024年6月底，邁科資源凈資本-1112.49萬元；因凈資本為負值、風(fēng)險資本準備85.33萬元，風(fēng)險覆蓋率為-1303.79%，兩項風(fēng)險控制指標連續(xù)6個月不符合規(guī)定標準。
因此，根據(jù)《期貨風(fēng)險管理公司風(fēng)險控制指標管理辦法(試行)》第三十二條規(guī)定，中期協(xié)取消了邁科資源的設(shè)立備案。
邁科期貨表示，公司對此高度重視，風(fēng)險管理公司備案的取消，使得子公司基差貿(mào)易、倉單服務(wù)、合作套保等相關(guān)業(yè)務(wù)不能繼續(xù)開展，將給公司未來業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利能力產(chǎn)生不利的影響。
后續(xù)，邁科期貨表示，將采取多項措施，盡可能提升子公司凈資本、風(fēng)險覆蓋指標，加強團隊管理和建設(shè)，提高風(fēng)險防范能力，力爭盡快達到監(jiān)管要求，再次申請備案并獲取風(fēng)險管理業(yè)務(wù)資格。
據(jù)悉，邁科集團直接持有邁科期貨83.17%的股權(quán)，為其控股股東。2023年7月，邁科集團持有的邁科期貨股份被西安中院司法凍結(jié)。2023年11月，邁科集團通告稱，公司向西安中院申請司法重整。年報顯示，邁科期貨2023年實現(xiàn)營收1.55億元，同比下降35.17%；實現(xiàn)凈利潤-2.797億元，同比下降14168.25%。