界面新聞?dòng)浾?| 馮賽琪

7月23日下午，新三板上市公司邁科期貨（870593.NQ）連續(xù)披露了兩則公告，透露了公司最近收到監(jiān)管罰單和風(fēng)險(xiǎn)管理子公司被取消設(shè)立備案的消息。

近期，陜西證監(jiān)局對(duì)邁科期貨開(kāi)出罰單，邁科期貨、公司實(shí)控人何金碧以及包括董事長(zhǎng)姜晴和在內(nèi)的多名董監(jiān)高被監(jiān)管處罰，監(jiān)管認(rèn)為，上述負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)信息披露違規(guī)和資金占用問(wèn)題負(fù)主要責(zé)任。

監(jiān)管指出，邁科期貨存在的第一大問(wèn)題是該公司沒(méi)有及時(shí)披露控股股東邁科金屬國(guó)際集團(tuán)有限公司（下稱“邁科集團(tuán)”)）及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金一事。

據(jù)調(diào)查，邁科期貨的資金被以開(kāi)展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)、認(rèn)購(gòu)私募基金為名的兩種方式違規(guī)占用。

2021年起，邁科期貨旗下公司邁科資源管理（上海）有限公司 (下稱“邁科資源”)先后與廣州創(chuàng)融金屬資源有限公司等3家公司開(kāi)展無(wú)交易實(shí)質(zhì)的倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)。經(jīng)查，該3家公司均由邁科集團(tuán)控制，構(gòu)成邁科期貨關(guān)聯(lián)方，該業(yè)務(wù)由公司董事何晨安排實(shí)施，目的是為了占用公司資金。

2022年，通過(guò)邁科集團(tuán)介紹，邁科期貨認(rèn)購(gòu)了瑞華瑞昇3號(hào)私募基金，涉及金額1.1億元。邁科集團(tuán)通過(guò)委托基金管理人成都瑞華創(chuàng)新私募基金管理有限公司的控股子公司成都瑞智鴻盛企業(yè)管理咨詢有限公司，按照其指定投資路徑，使用上述邁科期貨的資金，轉(zhuǎn)而認(rèn)購(gòu)“陜國(guó)投?創(chuàng)元39號(hào)邁科集團(tuán)信托貸款集合資金信托計(jì)劃”。

截至目前，控股股東邁科集團(tuán)通過(guò)上述途徑占用的公司款項(xiàng)均未歸還。

2021年末至2023年末，上述資金占用累計(jì)余額分別為0.3億元、2.67億元、2.67億元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例分別為4.67%、41.19%、42.49%。 邁科期貨未在2021年、2022年定期報(bào)告和2023年半年報(bào)中披露上述資金占 用情況，也未披露該3家關(guān)聯(lián)方。 

陜西證監(jiān)局指出，邁科期貨存在的第二大問(wèn)題是內(nèi)部控制不完善。

經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司個(gè)別未取得期貨從業(yè)資格的實(shí)習(xí)生及員工實(shí)際開(kāi)展客戶聯(lián)系和招攬工作，部分不符合相關(guān)條件的從業(yè)人員通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展期貨行情分析等信息傳播活動(dòng)并對(duì)部分品種走勢(shì)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，公司未能有效實(shí)施審核把控，未提前向陜西證監(jiān)局報(bào)告，公司相關(guān)制度未明確網(wǎng)絡(luò)和信息安全工作第一責(zé)任人和直接責(zé)任人，不符合《期貨從業(yè)人員管理辦法》等監(jiān)管規(guī)定。

對(duì)此，監(jiān)管部門決定對(duì)邁科期貨采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。

陜西證監(jiān)局認(rèn)為，邁科期貨董事長(zhǎng)姜晴和、董事何晨、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人張彬、董事會(huì)秘書(shū)王剛作為公司董監(jiān)高人員，未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，未能保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，應(yīng)對(duì)公司信息披露違規(guī)和資金占用問(wèn)題負(fù)主要責(zé)任。何金碧作為邁科期貨實(shí)際控制人及邁科集團(tuán)董事長(zhǎng)，應(yīng)對(duì)公司資金占用問(wèn)題負(fù)主要責(zé)任。因此，上述董監(jiān)高被采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并計(jì)入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

另一則公告顯示，邁科期貨旗下風(fēng)險(xiǎn)管理子公司因凈資本、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率不達(dá)標(biāo)，被中期協(xié)取消設(shè)立備案。

據(jù)披露，因邁科資源凈資本、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率兩項(xiàng)指標(biāo)自2023年12月底不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。限期整改后，指標(biāo)未見(jiàn)改善。截至2024年6月底，邁科資源凈資本-1112.49萬(wàn)元；因凈資本為負(fù)值、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備85.33萬(wàn)元，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率為-1303.79%，兩項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)連續(xù)6個(gè)月不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

因此，根據(jù)《期貨風(fēng)險(xiǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法(試行)》第三十二條規(guī)定，中期協(xié)取消了邁科資源的設(shè)立備案。

邁科期貨表示，公司對(duì)此高度重視，風(fēng)險(xiǎn)管理公司備案的取消，使得子公司基差貿(mào)易、倉(cāng)單服務(wù)、合作套保等相關(guān)業(yè)務(wù)不能繼續(xù)開(kāi)展，將給公司未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利能力產(chǎn)生不利的影響。

后續(xù)，邁科期貨表示，將采取多項(xiàng)措施，盡可能提升子公司凈資本、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋指標(biāo)，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)管理和建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，力爭(zhēng)盡快達(dá)到監(jiān)管要求，再次申請(qǐng)備案并獲取風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)資格。

據(jù)悉，邁科集團(tuán)直接持有邁科期貨83.17%的股權(quán)，為其控股股東。2023年7月，邁科集團(tuán)持有的邁科期貨股份被西安中院司法凍結(jié)。2023年11月，邁科集團(tuán)通告稱，公司向西安中院申請(qǐng)司法重整。年報(bào)顯示，邁科期貨2023年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1.55億元，同比下降35.17%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-2.797億元，同比下降14168.25%。