記者｜趙陽(yáng)戈
次新股出現(xiàn)業(yè)績(jī)下滑，實(shí)則也是IPO風(fēng)險(xiǎn)之一，5月15日證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《監(jiān)管規(guī)則適用指引—發(fā)行類(lèi)第10號(hào)》（下稱(chēng)《指引》）中，就明確提到了涉及業(yè)績(jī)下滑，相關(guān)方可相應(yīng)作出承諾等內(nèi)容，除此外還有闡明上市目的等披露要求。該指引公布之日起即實(shí)施。
很快，5月23日達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)對(duì)外披露了自己的符合《指引》的“新版”招股意向書(shū)，算是給IPO市場(chǎng)打了個(gè)樣。
將上市3年的業(yè)績(jī)變動(dòng)與鎖定期掛鉤
根據(jù)《指引》，涉及主要包括四個(gè)部分：
- 第一部分為發(fā)行人基本情況相關(guān)信息披露要求，規(guī)定了發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向投資者闡明有關(guān)上市目的、融資必要性、募集資金使用規(guī)劃、未來(lái)發(fā)展規(guī)劃等“上市觀”內(nèi)容；
- 第二部分為業(yè)績(jī)下滑相關(guān)承諾的披露要求，規(guī)定了發(fā)行人上市后三年內(nèi)業(yè)績(jī)出現(xiàn)大幅下滑的，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人可作出延長(zhǎng)其屆時(shí)所持股份鎖定期限的承諾；
- 第三部分為上市后分紅政策相關(guān)信息披露要求，規(guī)定了對(duì)公司章程中的利潤(rùn)分配、董事會(huì)關(guān)于股東回報(bào)事項(xiàng)的論證、上市后三年內(nèi)現(xiàn)金分紅等分配計(jì)劃、長(zhǎng)期回報(bào)規(guī)劃等的披露要求；
- 第四部分為未盈利企業(yè)相關(guān)信息披露要求，要求審慎披露預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)盈利情況等前瞻性信息。
根據(jù)達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)這份招股意向書(shū)，開(kāi)篇較之前多了一份“致投資者的聲明”，達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)于其中闡述了“公司上市的目的”，即“通過(guò)上市提高品牌影響力、聚集優(yōu)秀人才”、“通過(guò)上市，將公司打造成規(guī)范運(yùn)作的、具有公司治理競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)良企業(yè)；以高質(zhì)量上市公司標(biāo)準(zhǔn)要求自身，加強(qiáng)投資者回報(bào)意識(shí)，與投資者共謀發(fā)展、共享成果”。
除了“公司上市的目的”外，聲明中還提及“公司現(xiàn)代企業(yè)制度的建立健全情況”、“公司本次融資的必要性及募集資金使用規(guī)劃”、“公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力及未來(lái)發(fā)展規(guī)劃”等。
在原有的“重大事項(xiàng)提示”中，新增了“業(yè)績(jī)下滑情形相關(guān)承諾”和“利潤(rùn)分配政策及長(zhǎng)期回報(bào)規(guī)劃”。
有關(guān)“業(yè)績(jī)下滑情形相關(guān)承諾”，達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人承諾：
(1)發(fā)行人上市當(dāng)年較上市前一年凈利潤(rùn)下滑50%以上的，延長(zhǎng)本人屆時(shí)所持股份鎖定期限12個(gè)月；
(2)發(fā)行人上市第二年較上市前一年凈利潤(rùn)下滑50%以上的，在前項(xiàng)基礎(chǔ)上延長(zhǎng)本人屆時(shí)所持股份鎖定期限6個(gè)月；
(3)發(fā)行人上市第三年較上市前一年凈利潤(rùn)下滑50%以上的，在前兩項(xiàng)基礎(chǔ)上延長(zhǎng)本人屆時(shí)所持股份鎖定期限6個(gè)月；
(4)上述承諾為本人真實(shí)意思表示，本人自愿接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織及社會(huì)公眾的監(jiān)督，若違反上述承諾本人將依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
其中，“凈利潤(rùn)”以扣除非經(jīng)常性損益后歸母凈利潤(rùn)為準(zhǔn)，“屆時(shí)所持股份” 是指承諾人上市前取得，上市當(dāng)年及之后第二年、第三年年報(bào)披露時(shí)仍持有的股份。
下周詢(xún)價(jià)
公開(kāi)信息顯示，達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)2022年6月29日獲得科創(chuàng)板受理，保薦機(jī)構(gòu)是招商證券，2022年7月19日進(jìn)入問(wèn)詢(xún)環(huán)節(jié)，2022年12月22日就成功過(guò)會(huì)，2023年12月8日提交了注冊(cè)，并在2023年12月20日注冊(cè)生效。批復(fù)自同意公司注冊(cè)之日起12個(gè)月內(nèi)有效。也就是說(shuō)，目前有效期還剩7個(gè)月。
根據(jù)5月23日公司披露，本次發(fā)行聯(lián)席主承銷(xiāo)商為招商證券和華英證券，采用向參與戰(zhàn)略配售的投資者定向配售、網(wǎng)下向符合條件的網(wǎng)下投資者詢(xún)價(jià)配售與網(wǎng)上向持有 上海市場(chǎng)非限售A股股份和非限售存托憑證市值的社會(huì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式進(jìn)行。達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)的證券代買(mǎi)688692，網(wǎng)上申購(gòu)代碼787692，預(yù)計(jì)新股發(fā)行數(shù)量為1900萬(wàn)股，發(fā)行前總股本為5700萬(wàn)股。根據(jù)安排，5月28日為初步詢(xún)價(jià)日，5月31日為網(wǎng)下申購(gòu)日，5月31日為網(wǎng)上申購(gòu)日。
資料顯示，達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的數(shù)據(jù)庫(kù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)服務(wù)商，是國(guó)內(nèi)數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵推動(dòng)者。公司向大中型公司、企事業(yè)單位、黨政機(jī)關(guān)提供各類(lèi)數(shù)據(jù)庫(kù)軟件及集群軟件、云計(jì)算與大數(shù)據(jù)產(chǎn)品、數(shù)據(jù)庫(kù)一體機(jī)等一系列數(shù)據(jù)庫(kù)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)服務(wù)，致力于成為國(guó)際頂尖的全棧數(shù)據(jù)產(chǎn)品及解決方案提供商。
公司服務(wù)于包括建設(shè)銀行、交通銀行、光大銀行、興業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、國(guó)開(kāi)行、中國(guó)人壽、郵儲(chǔ)銀行、中國(guó)人保、國(guó)家電網(wǎng)、中國(guó)航信、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)煙草、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、各級(jí)人民檢察院、各級(jí)人民法院、國(guó)家發(fā)改委、國(guó)家移民局、證監(jiān)會(huì)、上交所、深交所等在內(nèi)的知名用戶(hù)，成功應(yīng)用于金融、能源、航空、通信、黨政機(jī)關(guān)等數(shù)十個(gè)領(lǐng)域。根據(jù)賽迪顧問(wèn)及IDC發(fā)布的報(bào)告顯示，2019年至2023年公司產(chǎn)品市占率位居中國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)市場(chǎng)國(guó)內(nèi)數(shù)據(jù)庫(kù)廠(chǎng)商前列。
根據(jù)最新數(shù)據(jù)，達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)2023年?duì)I業(yè)收入7.94億元，凈利潤(rùn)2.96億元，2024年第一季度營(yíng)業(yè)收入1.66億元，同比增26.79%；凈利潤(rùn)5565.18萬(wàn)元，同比增65.85%。公司預(yù)計(jì)2024年上半年?duì)I業(yè)收入為31700萬(wàn)元至34000萬(wàn)元，較2023年上半年增長(zhǎng)10.27%至18.27%；歸屬于母公司所有者股東凈利潤(rùn)為8600萬(wàn)元至10000萬(wàn)元，較2023年1-6月增長(zhǎng)17.25%至36.34%。凈利增幅高于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的增幅，主要是由于公司渠道銷(xiāo)售體系優(yōu)勢(shì)逐漸顯現(xiàn)，預(yù)計(jì)2024年上半年銷(xiāo)售費(fèi)用率較去年同期將有所下降?？鄢墙?jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)為7800萬(wàn)元至9200萬(wàn)元，較2023年上半年增長(zhǎng)17.28%至38.33%。
此次達(dá)夢(mèng)數(shù)據(jù)計(jì)劃募資額為23.51億元。
