文|子彈財經(jīng) 立莉
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日前，城商行“一哥”北京銀行發(fā)布2023年年度業(yè)績報告。
年報顯示，截至2023年末北京銀行資產(chǎn)總額3.75萬億元，規(guī)模持續(xù)保持城商行首位。在中國的銀行系統(tǒng)中，北京銀行屬于城商行。但其資產(chǎn)規(guī)模超過多家股份行，在城商行中更是穩(wěn)坐“一哥”位置多年。
在營收凈利方面，2023年北京銀行險守“雙增”。年報顯示，該行實現(xiàn)歸母凈利潤256.24億元，同比增長3.49%。營收表現(xiàn)略遜于凈利，2023年實現(xiàn)營業(yè)收入667.11億元，同比增長0.66%。
此外，引人關(guān)注的是其不良貸款“一升一降”，重組貸款規(guī)模大幅攀升——2023年該行重組貸款余額較2022年增長41.02億元。
子彈財經(jīng)了解到，近年來北京銀行以零售轉(zhuǎn)型開啟“第二增長曲線”。年報顯示，2023年實現(xiàn)零售營收243.90億元，同比增長10.21%；零售AUM達10365.26億元，較年初增長6.32%。
然而，該行零售業(yè)務(wù)的不良率小幅上行，且從零售業(yè)務(wù)的貢獻來看還有進一步挖掘的空間。
01 非息收入保住“雙增”，中間收入下降近50%
2023年，北京銀行資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)保持兩位數(shù)增長。
截至2023年末，北京銀行資產(chǎn)總額達到3.75萬億元，較年初增長10.65%；負債總額3.42萬億元，較年初增長11.15%；吸收存款本金2.07萬億元，較年初增長8.18%；發(fā)放貸款及墊款本金總額2.02萬億元，較年初增長12.14%。
營業(yè)收入方面，2023年，北京銀行實現(xiàn)營業(yè)收入667.11億元，同比增長0.66%。
圖 / 北京銀行2023年年報
具體看營業(yè)收入構(gòu)成，利息凈收入為該行的營收支柱，在營收中占比75.47%。2023年，北京銀行利息凈收入出現(xiàn)了下滑為503.50億元，同比下降2.15%。
在2023年銀行的凈息差普遍不如人意的背景下，北京銀行也未能走出凈息差收窄的沖擊。“凈息差”即銀行利息凈收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，一家銀行的凈息差越高也意味著其盈利能力越強。
2023年，北京銀行凈息差1.54%，較2022年末下降0.22個百分點；凈利差1.53%，較2022年末下降0.18個百分點。北京銀行在年報中解釋稱，受貸款市場報價利率下調(diào)和市場利率整體走低影響，北京銀行生息資產(chǎn)收益率同比下降。
非利息凈收入成為推動北京銀行營業(yè)收入增長的主要來源。
年報顯示，2023年北京銀行非利息凈收入為163.61億元，同比增長10.41%，在營業(yè)收入中占比24.53%，同比上升2.17個百分點。
圖 / 北京銀行2023年年報
非利息凈收入中，其他凈收入為126.09億元，同比大幅增長62.65%。但手續(xù)費及傭金凈收入（也稱：中間收入）一項為37.52億元，同比大降46.90%。
針對中間收入大幅下降問題，北京銀行高管在業(yè)務(wù)發(fā)布會上表示，降幅較大原因主要是根據(jù)監(jiān)管要求集中清算了預(yù)期收益理財型產(chǎn)品，導致年度的產(chǎn)品手續(xù)費下降了約22億元。受去年資本市場的動蕩，財富類的中間收入增長很有限；同時受保險費率下調(diào)政策影響，代銷收入有所下降；另外也要貫徹減費讓利的要求。
相較營業(yè)收入，北京銀行凈利潤表現(xiàn)較好。2023年，北京銀行實現(xiàn)歸母凈利潤256.24億元，同比增長3.49%。
具體來看，北京銀行凈利潤增長，主要來自于其投資收益增長以及信用減值損失的降低。年報顯示，2023年其投資收益113.65億元，較2022年的84.56億元增加29.09億元，主要為金融資產(chǎn)及衍生金融工具投資收益增加；信用減值損失為184.43億元，較2022年的208.47億元減少24.04億元。
子彈財經(jīng)翻查其歷年年報發(fā)現(xiàn)，近五來北京銀行的營收增長較為緩慢。
數(shù)據(jù)顯示，2019年至2021年，北京銀行的營收增速分別為13.77%、1.85%、3.07%，2022年營收增速下滑至0%，2023年這一數(shù)據(jù)為0.66%略有上漲。
凈利潤增速表現(xiàn)相對較好，但起伏較大。2019年至2023年期間，其僅在2022年實現(xiàn)兩位增長為11.40%，但2023年又下滑至3.49%，幾乎與2021年的3.45%增速持平。
02 不良“一升一降”，重組貸款規(guī)模攀升
資產(chǎn)質(zhì)量方面，2023年北京銀行不良率繼續(xù)改善，不良貸款余額上漲。
年報顯示，不良貸款率1.32%，較2022年末下降0.11個百分點。撥備覆蓋率216.78%，較年初提升6.74個百分點。
資本充足率較上年末有所下降。2023年，北京銀行資本充足率13.37%，較上年末下降0.67個百分點；一級資本充足率12.18%，較上年末下降0.42個百分點；核心一級資本充足率9.21%，較上年末下降0.33個百分點。
截至2023年末，北京銀行貸款本金總額20155.52億元，較年初增長12.14%。
不良貸款余額265.71億元，較上年末增長8.59億元。值得關(guān)注的是，北京銀行不良貸款余額已連續(xù)三年上漲。2021、2022年不良貸款余額分別為241.21億元、257.12億元。
根據(jù)貸款五級分類，銀行按風險程度將貸款劃分為：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。
2023年，北京銀行次級類、損失類貸款余額均上升；可疑類貸款同比下降11.42億元；但關(guān)注類貸款增長68.77億元，占總貸款的1.78%，較去年增長0.17%。
圖 / 北京銀行2023年年報
除此之外，北京銀行重組貸款規(guī)模持續(xù)攀升。
年報顯示，2023年北京銀行重組貸款余額上漲41.02億元，高達151.70億元，占到總貸款的0.77%。而這一數(shù)據(jù)在2022年為110.68億元，占到總貸款的0.63%。
圖 / 北京銀行2023年年報
同為城商行“優(yōu)等生”的寧波銀行近期發(fā)布的2023年度業(yè)績報告顯示，寧波銀行重組貸款余額僅為11.97億元，占到總貸款的0.10%。無論是重組貸款的規(guī)?；蛘急?，都遠低于北京銀行。
依照《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》，重組貸款是指因債務(wù)人發(fā)生財務(wù)困難，為促使債務(wù)人償還債務(wù)，對債務(wù)合同作出有利于債務(wù)人調(diào)整的貸款，或?qū)鶆?wù)人現(xiàn)有債務(wù)提供再融資，包括借新還舊、新增債務(wù)融資等。
故而，重組貸款盡管暫時不會被認定為逾期，但如若重組貸款規(guī)模增長較快，不良率則存在潛在隱患。
針對資產(chǎn)質(zhì)量北京銀行在年報中稱，2023年該行堅持以數(shù)字化轉(zhuǎn)型為引領(lǐng)，全面抓好風險管控能力建設(shè)，聚焦把好“準入關(guān)”、守好“閘口關(guān)”、建好“出口關(guān)”，強化源頭管控、嚴控不良新增，統(tǒng)籌不良管理、加快不良處置。
03 零售不良率小幅上行，貢獻占比待提升
當下，由于經(jīng)營風險分散、資產(chǎn)質(zhì)量高、潛在客戶規(guī)模大等特點，零售業(yè)務(wù)成為銀行盈利增長“新引擎”。
近年來，北京銀行將零售業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略業(yè)務(wù)重點發(fā)展，以零售轉(zhuǎn)型開啟“第二增長曲線”，深化零售轉(zhuǎn)型全面提速。
年報顯示，2023年北京銀行零售信貸余額達6989.01億元，較年初增長626.19億元，增幅9.84%。實現(xiàn)零售營收243.90億元，同比增長10.21%；零售AUM達10365.26億元，較年初增長6.32%；零售利息凈收入同比增長14.1%，全行占比達到46.94%，同比提升6.82個百分點。
個人貸款方面，該行個人住房貸款減少，個人消費貸大漲。
截至2023年末，個人住房貸款為3259.15億元，較上年末減少131.6億元，降幅為3.88%；個人經(jīng)營貸款1617.73億元，較上年末增加51.19億元，增幅為3.27%；個人消費貸款2012.49億元，較上年末大增669.48億元，增幅為49.85%；信用卡貸款136.44億元，同比增長38.62%。
圖 / 北京銀行2023年年報
值得關(guān)注的是，從貢獻來看，北京銀行零售業(yè)務(wù)還有進一步挖掘的空間。
年報顯示，零售銀行業(yè)務(wù)貢獻占比達到37.73%，較年初提升3.64個百分點。截至2023年末，北京銀行公司貸款占比高達65.14%，個人貸款僅為34.86%。
在業(yè)績發(fā)布會上，該行零售業(yè)務(wù)負責人表示，2024年目標是零售營收貢獻占比要突破40%，力爭達到45%。
此外，子彈財經(jīng)關(guān)注到，北京銀行零售業(yè)務(wù)整體的不良率小幅上行。
年報顯示，該行全行零售不良率1.15%。2023年北京銀行持續(xù)優(yōu)化調(diào)整零售信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展消費、經(jīng)營類貸款及線上化、信用類貸款，伴隨貸款收益率上行、整體不良率小幅上行。
該行零售業(yè)務(wù)負責人表示，2023年北京銀行個貸不良率為0.67%。其中，房貸的不良率為0.43%，較年初提升了0.11個百分點，主要原因是去年房貸利率持續(xù)下調(diào)，導致存量房利率與新增房貸利率出現(xiàn)了嚴重倒掛，大量存量房客戶提前還款，從而導致房貸不良率出現(xiàn)微幅的上升。
為適應(yīng)零售業(yè)務(wù)高速發(fā)展的需求，北京銀行對零售條線組織架構(gòu)進行改革升級。
根據(jù)年報披露，北京銀行形成一整套權(quán)責利匹配的“1+4”新組織架構(gòu)：1個統(tǒng)籌部門即零售銀行部，統(tǒng)籌條線戰(zhàn)略、資源、拓客；4個利潤中心即財富平臺部、私人銀行部、個人信貸部、信用卡中心作為貢獻收入和利潤的主力。
在零售條線組織結(jié)構(gòu)大調(diào)整后，北京銀行能否持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，推動該行零售轉(zhuǎn)型實現(xiàn)換擋提速，子彈財經(jīng)將持續(xù)關(guān)注。