界面新聞記者 | 鄒文榕
首份上市信托公司2023年報來了。
今日，陜國投A（000563.SZ）發(fā)布2023年年度報告。截至2023年12月末，公司信托資產規(guī)模5432.61億元，同比增長87.01%。
公司全年實現營業(yè)收入28.13億元，同比增長46.05%，其中手續(xù)費及傭金凈收入提升11.7%至15.45億元；實現凈利潤10.82億元，同比增長29.18%。截至期末，公司總資產累計240.34億元，歸屬于上市公司股東凈資產170.89億元，分別較2022年末提升5.41%和5.37%。
2023年，我國信托行業(yè)步入轉型發(fā)展新階段。3月份由原中國銀保監(jiān)會印發(fā)《關于規(guī)范信托公司信托業(yè)務分類的通知》（下稱：三分類《通知》）于6月1日起正式實施?！锻ㄖ访鞔_規(guī)范了信托行業(yè)的業(yè)務類別、定義與邊界，為行業(yè)指明了本源業(yè)務發(fā)展方向，也為信托行業(yè)與資管行業(yè)全面接軌提供了制度依據。
“行業(yè)轉型創(chuàng)新大環(huán)境下，傳統(tǒng)融資類業(yè)務被進一步壓縮，標品投資、資產服務信托等創(chuàng)新業(yè)務前期投入大，盈利模式尚未完全成熟。”在對過去一年的行業(yè)基本情況描述中，陜國投信托如此表示。
那么，《通知》正式實施后，陜國投在信托業(yè)務方面成績如何？
年報顯示，2023年，公司加速轉型資產管理信托，不斷豐富現金管理、固收及權益等產品類型，標品資產管理信托規(guī)模超千億，運用QDII工具新增境外資產配置超40億元。
同時，在資產服務信托業(yè)務方面，公司聚焦國企應收賬款等開展財產權服務信托超2000億元，運用資產證券化盤活存量資產36.35億元；公益慈善信托則首次成立了800萬元慈善信托，支持西北工業(yè)大學關鍵核心技術研發(fā)等。
具體來公司信托項目資產負債標情況，截至2023年末，陜國投信托管理的信托資產規(guī)模同比提升87.70%至5318.26億元。其中，集合類信托、單一信托和財產權信托規(guī)模分別為2240.93億元、403.96億元和2673.37億元。
從信托項目資產負債表不難發(fā)現，過去一年，陜國投信托債權投資規(guī)模提升明顯。截至期末，公司債權投資規(guī)模較期初猛增2.43倍至2989億元。
同時，公司交易性金融資產規(guī)模也實現放量，全年提升44.09%至1124.23億元。
年報解釋，債權投資增長主要系配置的債權類信托計劃增加所致，而交易性金融資產則為證券市場投資增加。
2023年，公司信托業(yè)務實現營收103.26億元，同比提升2.36倍；其中利息收入99.86億元，同比提升16.01%。但投資收益同比下滑26.94%至32.18億元。
信托資產管理方面，主動管理型信托同比提升20%至2317.5億元；被動管理型信托同比增長2.36倍至3000.76億元，其中，事務管理型信托提升2.65倍至3000.76億元。
此外，信托資產運用看，截至期末，公司投向房地產領域的信托資金占比首次下降到5%以下至3.7%，基礎產業(yè)和其他領域投向則分列前二，資金占比分別為37.14%和27.04%。
“當前，我國信托行業(yè)正面臨加速分化、激烈競爭的發(fā)展格局。部分信托公司轉型布局早，當前已具備在標品投資與資產服務信托領域的發(fā)展基礎?！贬槍π袠I(yè)發(fā)展格局，陜國投提到。
但另一方面，陜國投信托也指出，從近年來我國信托行業(yè)的發(fā)展形勢看，信托公司在資產服務信托等藍海領域的馬太效應也將進一步顯現。
為此，在信托業(yè)務新分類后，陜國投信托認為，我國信托行業(yè)的發(fā)展面臨三大趨勢：一是資產服務信托將成為信托行業(yè)的重要展業(yè)模式；二是科技與研發(fā)能力將成為信托公司發(fā)展的重要競爭力；三是信托行業(yè)將把加快服務實體經濟作為生命線。
值得一提的是，盡管信托業(yè)務轉型方面可圈可點，但在固有業(yè)務方面，截至2023年末，陜國投信托固有業(yè)務投融資情況不良率也有所提升。
截至期末，公司按原值計算的不良資產累計18.1億元，不良率為8.46%，其中，不良率較2022年增長1.59個百分點。
據公司解釋，2023年不良資產原值較上年上升的原因是公司將部分金融資產劃入不良資產，同時計提減值也相應增加，按凈值計算的不良率較上年有所下降（從2022年末的1.92%下降至1.64%）。
2023年末公司不良資產余額主要為正在清收處置抵質押資產的利澤1號，創(chuàng)元39號等項目原值17.99億元，按照要求計提減值準備后凈值3.16億元。
截至2023年末，陜國投信托自有資產總計204.19億元，較2022年末增長4.26%。