記者 | 沈溦
閑置資金購買理財,是許多上市公司提高資金利用效率,增加投資收益的途徑,然而伴隨著信托產(chǎn)品雷聲不斷,監(jiān)管層對上市公司購買理財?shù)男袨橐菜坪跫訌娏岁P(guān)注。
1月11日,咸亨國際(605056.SH)發(fā)布公告,由于違規(guī)使用募集資金購買理財產(chǎn)品等多個現(xiàn)金管理不當行為,公司及多名高管被浙江證監(jiān)局出具警示函。
具體來看,經(jīng)浙江證監(jiān)局查證,公司存在三項資金管理不當問題:
一是募集資金暫時補充流動資金后未嚴格監(jiān)管用于主營業(yè)務(wù)。2022年公司3000萬元募集資金暫時補充流動資金后與其他自有資金一起購買理財產(chǎn)品,產(chǎn)品到期后已贖回。
二是募集資金專戶之間存在部分資金混用于不同募投項目的情況。
三是2023年2月至4月期間,公司自有資金現(xiàn)金管理金額超出董事會授權(quán)額度。
浙江證監(jiān)局表示,公司行為違反了募集資金管理的相關(guān)規(guī)定,公司董事長王來興、總經(jīng)理夏劍劍、時任財務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書鄒權(quán)、董事會秘書葉興波違反上市公司信息披露相關(guān)規(guī)定,對違規(guī)行為應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。
公司及上述人員被采取出具警示函的監(jiān)督管理措施,并記入證券期貨市場誠信檔案。
咸亨國際指出,公司及相關(guān)責(zé)任人收到《警示函》后高度重視,將嚴格按照浙江證監(jiān)局的要求積極整改,并將以此為鑒,認真吸取教訓(xùn),持續(xù)加強對《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的學(xué)習(xí),強化信息披露事務(wù)管理,提高規(guī)范運作意識,避免類似問題再次發(fā)生,切實維護公司及全體股東的利益,促進公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
公司表示,本次監(jiān)管措施不會影響公司正常的經(jīng)營管理活動。
資料顯示,咸亨國際2021年7月登陸上交所,主營業(yè)務(wù)包括工器具、儀器儀表等類產(chǎn)品的MRO集約化供應(yīng)商,并從事上述產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及相關(guān)技術(shù)服務(wù)。
公司上市以來業(yè)績較為穩(wěn)定,2021年和2022年分別實現(xiàn)營收19.93億元和21.24億元,同期凈利潤1.99億元和2.07億元。
界面新聞記者也發(fā)現(xiàn),公司在上市首年末,交易性金融資產(chǎn)就高達2.02億元,系閑置自有資金和募集資金購買理財產(chǎn)品所致。
2022年,公司又兩度召開董事會會議,審核通過了公司及子公司共同使用不超過人民幣4億元和6億元的額度進行現(xiàn)金管理,投資的產(chǎn)品品種為安全性高、流動性好的理財產(chǎn)品。
2022年年報來看,當年末以公允價值計量的金融資產(chǎn)下降至1.86億元,其中當年度購買信托產(chǎn)品3.1億元,賣出2.87億元,期末信托產(chǎn)品余額1.26億元。
進入2023年8月,咸亨國際突曝部分信托產(chǎn)品逾期信息,公司也因此收到上交所下發(fā)的監(jiān)管工作函。
據(jù)最新公告顯示,公司購買的中融-融睿1號集合資金信托計劃、中融-助金222號集合資金信托計劃共計9000萬信托產(chǎn)品全部逾期,包括本金和收益至今未收回。
此外,截至2023年11月29日,公司共持有五個信托產(chǎn)品,賬面價值約1.07元,均出現(xiàn)逾期情況。
其中,中融-豐盈176號集合資金股權(quán)投資信托計劃2000萬元,截止到2023年8月5日尚未收回本金257.06萬元,上述款項未見最新進展。
浙金·匯業(yè)497號融創(chuàng)天津項目集合資金信托計劃2500萬元及剩余投資收益截止到2023年8月5日全部未能收回,截止到2023年11月29日收回537.50萬元。
浙金·匯業(yè)508號融創(chuàng)肇慶項目集合資金信托計劃1800萬元剩余投資收益截止到2023年8月5日全部未能收回,截止到2023年11月29日收回386.10萬元。