記者 | 沈溦
閑置資金購(gòu)買理財(cái)，是許多上市公司提高資金利用效率，增加投資收益的途徑，然而伴隨著信托產(chǎn)品雷聲不斷，監(jiān)管層對(duì)上市公司購(gòu)買理財(cái)?shù)男袨橐菜坪跫訌?qiáng)了關(guān)注。
1月11日，咸亨國(guó)際（605056.SH）發(fā)布公告，由于違規(guī)使用募集資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品等多個(gè)現(xiàn)金管理不當(dāng)行為，公司及多名高管被浙江證監(jiān)局出具警示函。
具體來看，經(jīng)浙江證監(jiān)局查證，公司存在三項(xiàng)資金管理不當(dāng)問題：
一是募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金后未嚴(yán)格監(jiān)管用于主營(yíng)業(yè)務(wù)。2022年公司3000萬元募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金后與其他自有資金一起購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品到期后已贖回。
二是募集資金專戶之間存在部分資金混用于不同募投項(xiàng)目的情況。
三是2023年2月至4月期間，公司自有資金現(xiàn)金管理金額超出董事會(huì)授權(quán)額度。
浙江證監(jiān)局表示，公司行為違反了募集資金管理的相關(guān)規(guī)定，公司董事長(zhǎng)王來興、總經(jīng)理夏劍劍、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書鄒權(quán)、董事會(huì)秘書葉興波違反上市公司信息披露相關(guān)規(guī)定，對(duì)違規(guī)行為應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。
公司及上述人員被采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
咸亨國(guó)際指出，公司及相關(guān)責(zé)任人收到《警示函》后高度重視，將嚴(yán)格按照浙江證監(jiān)局的要求積極整改，并將以此為鑒，認(rèn)真吸取教訓(xùn)，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化信息披露事務(wù)管理，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，避免類似問題再次發(fā)生，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的利益，促進(jìn)公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
公司表示，本次監(jiān)管措施不會(huì)影響公司正常的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
資料顯示，咸亨國(guó)際2021年7月登陸上交所，主營(yíng)業(yè)務(wù)包括工器具、儀器儀表等類產(chǎn)品的MRO集約化供應(yīng)商，并從事上述產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及相關(guān)技術(shù)服務(wù)。
公司上市以來業(yè)績(jī)較為穩(wěn)定，2021年和2022年分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收19.93億元和21.24億元，同期凈利潤(rùn)1.99億元和2.07億元。
界面新聞?dòng)浾咭舶l(fā)現(xiàn)，公司在上市首年末，交易性金融資產(chǎn)就高達(dá)2.02億元，系閑置自有資金和募集資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品所致。
2022年，公司又兩度召開董事會(huì)會(huì)議，審核通過了公司及子公司共同使用不超過人民幣4億元和6億元的額度進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資的產(chǎn)品品種為安全性高、流動(dòng)性好的理財(cái)產(chǎn)品。
2022年年報(bào)來看，當(dāng)年末以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)下降至1.86億元，其中當(dāng)年度購(gòu)買信托產(chǎn)品3.1億元，賣出2.87億元，期末信托產(chǎn)品余額1.26億元。
進(jìn)入2023年8月，咸亨國(guó)際突曝部分信托產(chǎn)品逾期信息，公司也因此收到上交所下發(fā)的監(jiān)管工作函。
據(jù)最新公告顯示，公司購(gòu)買的中融-融睿1號(hào)集合資金信托計(jì)劃、中融-助金222號(hào)集合資金信托計(jì)劃共計(jì)9000萬信托產(chǎn)品全部逾期，包括本金和收益至今未收回。
此外，截至2023年11月29日，公司共持有五個(gè)信托產(chǎn)品，賬面價(jià)值約1.07元，均出現(xiàn)逾期情況。
其中，中融-豐盈176號(hào)集合資金股權(quán)投資信托計(jì)劃2000萬元，截止到2023年8月5日尚未收回本金257.06萬元，上述款項(xiàng)未見最新進(jìn)展。
浙金·匯業(yè)497號(hào)融創(chuàng)天津項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃2500萬元及剩余投資收益截止到2023年8月5日全部未能收回，截止到2023年11月29日收回537.50萬元。
浙金·匯業(yè)508號(hào)融創(chuàng)肇慶項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃1800萬元剩余投資收益截止到2023年8月5日全部未能收回，截止到2023年11月29日收回386.10萬元。