界面新聞記者 | 牛其昌
新年伊始，在被證監(jiān)會立案調(diào)查近五個月后，如意集團(tuán)（002193.SZ）因信披違法違規(guī)和虛構(gòu)采購業(yè)務(wù)收到一紙重磅罰單。
1月4日晚間，如意集團(tuán)發(fā)布公告稱，公司于2024年1月4日收到中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局（下稱“山東證監(jiān)局”）下發(fā)的《行政處罰決定書》和《市場禁入決定書》。
界面新聞注意到，包括如意集團(tuán)、如意集團(tuán)實控人邱亞夫，以及11名時任高管在內(nèi)，合計罰款金額高達(dá)1205萬元。此外，邱亞夫還被采取10年市場禁入措施。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，具體處罰措施如下：
對如意集團(tuán)責(zé)令改正，給予警告，并處以200萬元罰款。
對邱亞夫給予警告，并處以350萬元罰款。其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款150萬元，作為實際控制人罰款200萬元。
對張義英（時任如意集團(tuán)總會計師）給予警告，并處以90萬元罰款。
對杜元姝（時任如意集團(tuán)董事、總經(jīng)理）給予警告，并處以80萬元罰款。
對蘇曉（時任如意集團(tuán)董事）給予警告，并處以65萬元罰款。
對徐長瑞（時任如意集團(tuán)董事會秘書、副總經(jīng)理）給予警告，并處以60萬元罰款。
對黃利群（時任如意集團(tuán)獨立董事）、李井新（時任如意集團(tuán)獨立董事）給予警告，并分別處以55萬元罰款。
對李艷寶（時任如意集團(tuán)監(jiān)事會主席）、楊成（時任如意集團(tuán)監(jiān)事）、胡駿華（時任如意集團(tuán)副總經(jīng)理）、王科林（時任如意集團(tuán)副總經(jīng)理）、盧浩然（時任如意集團(tuán)獨立董事）給予警告，并分別處以50萬元罰款。
除罰款事項外，山東證監(jiān)局還對邱亞夫等人下發(fā)《市場禁入決定書》。其中，當(dāng)事人邱亞夫的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，依據(jù)《證券法》第二百二十一條和《證券市場禁入規(guī)定》（證監(jiān)會令第115號）第三條第一項和第二項、第四條、第五條的規(guī)定，決定對邱亞夫采取10年市場禁入措施。
此外，山東證監(jiān)局還對張義英、杜元姝分別采取5年、3年的市場禁入措施。
據(jù)界面新聞梳理，2023年8月30日，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，如意集團(tuán)及其實控人邱亞夫被證監(jiān)會立案調(diào)查。同年12月2日，如意集團(tuán)收到山東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。
如今，隨著《行政處罰決定書》落地，如意集團(tuán)涉嫌信披違法違規(guī)、虛構(gòu)采購業(yè)務(wù)等違法事實也浮出水面。
2019年1月至6月，如意集團(tuán)通過虛構(gòu)與裕龍集團(tuán)有限公司、青島裕龍東雍國際物流有限公司及張家港保稅區(qū)晟暉廣和毛棉有限公司采購業(yè)務(wù)并向上述三家公司預(yù)付貨款的方式，累計將5.94億元最終劃轉(zhuǎn)至山東如意科技集團(tuán)有限公司（下稱“如意科技”，如意集團(tuán)控股股東）銀行賬戶。
經(jīng)查明，上述如意科技對如意集團(tuán)的非經(jīng)營性資金占用行為，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，所涉金額占最近一期（2018年度）經(jīng)審計凈資產(chǎn)的21.77%，占2019年半年度報告、2019年年度報告凈資產(chǎn)的21.46%、21.41%。
除此之外，2019年10月至11月，如意集團(tuán)累計向如意科技指定的如意時尚賬戶支付10.99億元，用于收購如意科技控制的銀川維信產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)（有限合伙）8.65億元合伙企業(yè)份額。該交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，所涉金額占如意集團(tuán)最近一期（2018年度）經(jīng)審計凈資產(chǎn)的40.27%，占2019年年度報告凈資產(chǎn)的39.59%。
山東證監(jiān)局指出，根據(jù)《證券法》及相關(guān)規(guī)定，如意集團(tuán)應(yīng)及時披露上述關(guān)聯(lián)交易事項，但未及時披露。同時，如意集團(tuán)應(yīng)當(dāng)在2019年半年度報告、2019年年度報告中披露上述資金占用事項，應(yīng)當(dāng)在2019年年度報告中將上述收購維信基金份額事項披露為關(guān)聯(lián)交易，但未予披露。
公開資料顯示，如意集團(tuán)的控股股東如意科技前身為始建于1972年的山東濟(jì)寧毛紡織廠，是全球服裝奢侈品品牌的主要供應(yīng)商之一，擁有20多家全資和控股子公司。如意集團(tuán)目前主營業(yè)務(wù)為紡織品、服裝和服飾的設(shè)計、生產(chǎn)、銷售；羊毛及其他紡織原料輔料的收購、加工及銷售，紡織服裝技術(shù)的研發(fā)、推廣等。同花順數(shù)據(jù)顯示，截至2023年三季度末，實控人邱亞夫持股比例為6.47%。
在過去十幾年間，如意科技及關(guān)聯(lián)公司斥資逾40億美元頻繁海外并購，將多個時尚品牌收入麾下，并于2018年躋身全球收入排名前20的時尚奢侈品集團(tuán)，一度被外界稱為“中國版LV”。
然而，控股股東的大肆并購大大增加了其流動性風(fēng)險，加之終端消費市場受到?jīng)_擊，正是在這一背景下，如意集團(tuán)通過虛構(gòu)采購業(yè)務(wù)向如意科技“輸血”，導(dǎo)致上述非經(jīng)營性資金占用行為發(fā)生。
據(jù)如意集團(tuán)披露，自2023年4月17日至2023年12月1日，控股股東如意科技及其一致行動人毛紡集團(tuán)因司法強(qiáng)制執(zhí)行，已被動減持如意集團(tuán)無限售條件流通股份1309.2萬股，累計減持股份比例占如意集團(tuán)總股本的5%。
受如意科技流動性危機(jī)拖累及消費市場復(fù)蘇乏力，如意集團(tuán)近年來業(yè)績堪憂，扣非后的凈利潤已連續(xù)三年為負(fù)。2023年前三季度，如意集團(tuán)實現(xiàn)營業(yè)收入3.09億元，同比下滑45.57%；歸母凈利潤為-6296.85萬元，同比盈轉(zhuǎn)虧，難以走出虧損境地。
針對此次處罰決定，如意集團(tuán)表示，公司目前生產(chǎn)經(jīng)營正常，本次收到的《行政處罰決定書》和《市場禁入決定書》中涉及的信息披露違法違規(guī)行為的立案調(diào)查事項已調(diào)查、審理終結(jié)，不會進(jìn)一步對公司產(chǎn)生不利影響。
截至發(fā)稿時，如意集團(tuán)報6.78元/股，下跌1.02%。