界面新聞記者 | 陳慧東
年底前最后一個交易日,多家上市公司披露遭到交易所行政處罰的公告。
因財報存虛假記載,榮聯(lián)科技(002642.SZ)12月29日公告,收到北京證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書》。
- 2016年至2018年,榮聯(lián)科技部分已確認收入的訂單中包含的發(fā)出商品未及時結(jié)轉(zhuǎn)成本,部分已發(fā)出并實際使用的屬于庫存商品的維修備件未及時結(jié)轉(zhuǎn)成本,導致榮聯(lián)科技2016年、2017年、2018年年度報告存在虛假記載,分別虛減成本4,626.35萬元、5,688.38萬元、9,725.05萬元,并分別虛增利潤4,626.35萬元、5,688.38萬元、9,725.05萬元。
- 北京證監(jiān)局對榮聯(lián)科技給予警告,并處以50萬元的罰款;對公司時任董事長王東輝、時任總經(jīng)理張彤、時任財務(wù)總監(jiān)鞠海濤均采取處以25萬元罰款及5年證券市場禁入措施。
2023年12月29日,深交所發(fā)布公告,榮聯(lián)科技集團及時任董事長王東輝、總經(jīng)理張彤、財務(wù)總監(jiān)鞠海濤因虛假記載年度報告被公開譴責。
未就相關(guān)擔保履行審議程序且未及時披露,拓維信息(002261.SZ)12月29日公告,公司及時任董事長、董事、財務(wù)總監(jiān)等遭深交所通報批評。
- 經(jīng)交易所查明,拓維信息及相關(guān)當事人存在以下違規(guī)行為:2017年12月至2018年8月期間,拓維信息全資子公司深圳市海云天科技股份有限公司(簡稱海云天科技)用登記在其名下的深圳市龍崗區(qū)大鵬鎮(zhèn)海云天產(chǎn)業(yè)園的生產(chǎn)用房及宿舍,為拓維信息時任董事兼海云天科技時任董事長游忠惠、時任董事兼海云天科技時任總經(jīng)理劉彥等人的借款提供擔保,本息合計3.56億元,占拓維信息2018年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的14.32%。根據(jù)訴訟進展情況,海云天科技無需承擔責任的違規(guī)擔保金額合計33,756萬元,已實際履行擔保責任及根據(jù)法院一審判決需承擔擔保責任的違規(guī)擔保金額合計1,848萬元。拓維信息未就上述擔保履行審議程序且未及時對外披露。
還有多家公司收到監(jiān)管層下發(fā)的警示函。
因信息披露不準確等問題,12月30日公告,建藝集團(002789.SZ)收到深圳證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于對深圳市建藝裝飾集團股份有限公司采取責令改正措施的決定》及《關(guān)于對劉海云等人采取出具警示函措施的決定》。
- 公告顯示,經(jīng)查,建藝集團存在裝飾裝修業(yè)務(wù)成本核算不準確、應(yīng)收賬款壞賬準備轉(zhuǎn)回依據(jù)不充分、合同資產(chǎn)減值準備計提不審慎、未及時披露對外投資和債務(wù)重組事項、因統(tǒng)計錯誤導致業(yè)績預(yù)告信息披露不準確等問題,違反了相關(guān)規(guī)定。此外,公司在關(guān)聯(lián)人和內(nèi)幕信息知情人登記管理、三會運作等方面存在不規(guī)范情形。
深水海納(300961.SZ)12月29日公告,收到深圳證監(jiān)局就現(xiàn)場檢查作出的指導意見及其出具的《深圳證監(jiān)局關(guān)于對深水海納水務(wù)集團股份有限公司采取責令改正措施的決定》和《深圳證監(jiān)局關(guān)于對李海波、肖吉成、秦琴采取出具警示函措施的決定》。
- 經(jīng)查,公司存在壞賬準備計提不審慎、部分收入成本核算不準確、特許經(jīng)營權(quán)攤銷不準確等問題。根據(jù)規(guī)定,深圳證監(jiān)局決定對公司董事長兼總經(jīng)理李海波、時任總經(jīng)理肖吉成、財務(wù)總監(jiān)秦琴采取出具警示函的監(jiān)管措施。
名家匯(300506.SZ)12月29日公告,2018年公司未披露程宗玉及其配偶就公司非公開發(fā)行股票事項簽訂的收益保障協(xié)議,公司及實際控制人兼董事長程宗玉收深圳證監(jiān)局警示函。
瑞康醫(yī)藥(002589.SZ)公告顯示,公司存在未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易、財務(wù)資助等事項,未按規(guī)定及時披露重大訴訟、仲裁事項等問題。
- 上述公告顯示,2021年10月,瑞康醫(yī)藥對控股子公司樂康金岳認繳增資4.6億元,并多次向樂康金岳提供財務(wù)資助,發(fā)生資金往來。未按規(guī)定履行相應(yīng)的審議程序和信息披露義務(wù)。此外,截至5月8日,公司連續(xù)十二個月內(nèi)累計發(fā)生訴訟、仲裁事項金額達5.84億元,占公司2022年凈資產(chǎn)的10.79%,直至8月30日才披露相關(guān)公告。山東證監(jiān)局對上市公司及時任董事長韓旭,時任總經(jīng)理張仁華,時任財務(wù)總監(jiān)馮蕓,時任董事會秘書周云出具警示函。
- 12月29日公告,因關(guān)聯(lián)交易、重大訴訟等事宜未按規(guī)披露,瑞康醫(yī)藥及時任董事長等當事人收深交所監(jiān)管函。
募集資金理財不規(guī)范、募集資金制度執(zhí)行不規(guī)范等違規(guī),深交所對金春股份(300877.SZ)出具警示函并對公司財務(wù)總監(jiān)仰宗勇采取監(jiān)管談話措施。
- 公告顯示,2020年10月9日,公司股東大會審議通過了相關(guān)議案,擬自股東大會審議通過之日起不超過12個月內(nèi),使用不超過8億元閑置募集資金進行現(xiàn)金管理。2021年10月8 日,股東大會決議期限屆滿,公司未及時贖回3.1億元閑置募集資金購買的理財產(chǎn)品。
連續(xù)七年財報存虛假記載,ST國安(000839.SZ)時任董秘、時任常務(wù)副總經(jīng)理等收深交所監(jiān)管函。
- 根據(jù)相關(guān)決定,ST國安披露的《2009年年度報告》《2010年年度報告》《2011年年度報告》《2012年年度報告》《2013年年度報告》《2014年年度報告》《2015年年度報告》中存在虛假記載。
12月29日公告顯示,保利聯(lián)合(002037.SZ)涉少計提壞賬準備導致多期財報利潤虛增,收到中國證監(jiān)會貴州監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。
- 2019年保利聯(lián)合少計提壞賬準備0.43億元,虛增凈利潤0.37億元,占當期披露金額的19.95%;2020年少計提壞賬準備0.78億元,虛增凈利潤0.66億元,占當期披露金額的43.24%;2021年少計提壞賬準備2.36億元,虛增凈利潤2億元,占當期披露金額的124.47%,導致2021年盈虧發(fā)生變化。
- 2023年12月29日,公司收到中國證監(jiān)會貴州監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。 貴州證監(jiān)局擬作出以下決定:對保利聯(lián)合給予警告,并處以300萬元罰款;對安勝杰給予警告,并處以120萬元罰款;對魏彥給予警告,并處以80萬元罰款;對張毅給予警告,并處以80萬元罰款;對袁莉給予警告,并處以80萬元罰款;對劉士彬給予警告,并處以80萬元罰款;對王麗春給予警告,并處以65萬元罰款;對胡浩川、魏興、文韜給予警告,并分別處以50萬元罰款。
在互動平臺多次發(fā)布多元解紛平臺涉及大模型等信息不準確不完整,金橋信息(603918.SH)及時任董秘遭上交所監(jiān)管警示。
- 警示函件顯示,在人工智能相關(guān)概念處于市場高度關(guān)注的情況下,上市公司在e互動平臺發(fā)布相關(guān)信息應(yīng)當審慎、客觀,確保發(fā)布信息真實、準確、完整,并充分提示風險,避免對投資者產(chǎn)生誤導。公司在上證e互動平臺多次發(fā)布多元解紛平臺涉及的“人工智能技術(shù)”“大模型”相關(guān)信息,既未準確、完整地回復(fù)投資者提問,也未根據(jù)公司實際情況說明相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況及對業(yè)績影響的不確定性風險,發(fā)布信息不準確、不完整,可能對投資者決策產(chǎn)生誤導。
選舉獨立董事未在規(guī)定時間內(nèi)履行報送材料相關(guān)程序,天新藥業(yè)(603235.SH)及時任董秘董憶予遭上交所監(jiān)管警示。
- 警示函件顯示,公司未能在選舉獨立董事的股東大會通知公告前即10月31日通過上交所公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)向本所提交獨立董事候選人的有關(guān)材料,遲至11月28日才提交獨立董事候選人的有關(guān)材料,備案時間明顯遲延,聘任流程存在重大瑕疵。