界面新聞記者 | 李如嘉
12月2日，凱撒同盛發(fā)展股份有限公司（以下簡稱“公司”或“凱撒旅業(yè)”）發(fā)布《關于第一次債權人會議召開情況的公告》。據(jù)該公告，凱撒旅業(yè)及其六家子公司重整案第一次債權人會議于12月1日召開，本次債權人會議表決通過了《凱撒同盛發(fā)展股份有限公司及其六家子公司重整計劃（草案）》（以下簡稱“《重整計劃（草案）》”）。公司將依法向法院提交裁定批準重整計劃的申請。
近年來，受國內(nèi)外多重因素綜合影響，凱撒旅業(yè)主營的旅游業(yè)務整體陷入停滯，航空、鐵路配餐業(yè)務遭遇重大沖擊，經(jīng)營持續(xù)惡化、現(xiàn)金流枯竭，大量債務到期無法清償、債權人爭相行權。截至2023年三季度末，凱撒旅業(yè)資產(chǎn)總計24.8億元，總負債33.5億元，凈資產(chǎn)為-8.7億元。
2023年以來，隨著出境游重啟、民航業(yè)復蘇，凱撒主營業(yè)務逐漸恢復，但恢復速度不及預期。2023年5月5日，凱撒旅業(yè)被實施退市風險警示及其他風險警示，面臨退市和破產(chǎn)清算的風險。
6月25日，債權人以凱撒旅業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?，且明顯缺乏清償能力，但具備重整價值為由，向三亞中院申請對債務人進行重整，并申請進行預重整。10月28日，三亞中院裁定受理凱撒旅業(yè)重整，并指定凱撒同盛發(fā)展股份有限公司清算組為管理人。同日，根據(jù)債權人申請，分別裁定受理六家子公司重整，并分別指定凱撒同盛發(fā)展股份有限公司清算組為六家子公司的管理人，具體開展重整各項工作。
凱撒旅業(yè)在11月4日披露了《重整計劃（草案）》。根據(jù)該草案，通過公開招募和遴選，管理人確定環(huán)海灣聯(lián)合體作為產(chǎn)業(yè)投資人參與凱撒旅業(yè)的重整。根據(jù)《投資協(xié)議》，重整投資人或其指定主體有條件受讓凱撒旅業(yè)約39.53%的股權，其中：產(chǎn)業(yè)投資人或其指定主體有條件受讓凱撒旅業(yè)約17.02%的股權，成為凱撒旅業(yè)的控股股東;財務投資人或其指定主體有條件受讓凱撒旅業(yè)約 22.51%的股權。
環(huán)海灣文旅的注冊資本為5000萬元，于今年5月23日成立。該公司是青島環(huán)海灣投資發(fā)展集團有限公司的全資子公司，后者是青島市市北區(qū)國有資產(chǎn)運營發(fā)展中心的直屬企業(yè)。
凱撒世嘉表示，認可未來由環(huán)海灣文旅取得凱撒旅業(yè)的控股地位，認可由青島市市北區(qū)國有資產(chǎn)運營發(fā)展中心取得凱撒旅業(yè)實際控制人地位，將不會以任何方式謀求凱撒旅業(yè)的實際控制權。
如重整順利完成，凱撒旅業(yè)將從民企轉(zhuǎn)身具有國企背景。
關于資金占用問題，草案中提到，財務投資人提供不超過約5.08億元資金用于代控股股東解決資金占用（如最終需財務投資人解決的資金占用金額不足5.08億元，差額部分仍需支付，即不調(diào)減投資總對價），該資金將全部用于按照重整計劃的規(guī)定支付重整費用和共益?zhèn)鶆?、清償各類債權、用于企業(yè)經(jīng)營。
關于債權清償方案，一是有財產(chǎn)擔保債權在優(yōu)先受償范圍內(nèi)以現(xiàn)金和留債清償。二是職工債權。不作調(diào)整，全額清償。三是稅款債權。不作調(diào)整，全額清償。四是普通債權以現(xiàn)金、留債、轉(zhuǎn)增股票抵債等方式清償。按上述方案清償后，凱撒旅業(yè)及其六家子公司不再承擔清償責任。債權人對凱撒旅業(yè)及其六家子公司的擔保人或其他連帶債務人所享有的權利，不受本重整計劃的影響。
控股股東雖然變成青島國資，但凱撒旅業(yè)方面指出，本次確定環(huán)海灣文旅、魯創(chuàng)基金為聯(lián)合體投資人，并不會導致公司注冊地變更，而是仍將上市公司總部保留在海南三亞，有助于繼續(xù)依托自貿(mào)港的相關政策及旅游服務資源發(fā)展主營業(yè)務。
不過，草案中提到，上市公司除自身規(guī)劃業(yè)務外，還將以“青島的資源+凱撒的能力”為策略，充分挖掘和運用產(chǎn)業(yè)投資人提供的協(xié)同資源。未來凱撒旅業(yè)在產(chǎn)業(yè)投資人的推動下，將積極推進與山東省多個大型文旅集團的廣泛合作。
凱撒旅業(yè)同時提示，公司股票已被實施退市風險警示，若2023年年報披露后觸發(fā)《股票上市規(guī)則》第 9.3.11 條規(guī)定中，包括經(jīng)審計的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元，或者追溯重述后最近一個會計年度凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元；經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值，或者追溯重述后最近一個會計年度期末凈資產(chǎn)為負值；財務會計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計報告等任一情形，公司股票將被終止上市。
并且在重整事項推進過程中，仍存在重整計劃表決通過但未獲得法院批準，以及重整計劃獲得法院批準后無法執(zhí)行的可能，導致公司重整失敗并被法院宣告破產(chǎn)的風險。