記者｜趙陽戈
本周，兩家上市公司的可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，將接受審議。一個(gè)是楚天科技（300358.SZ）的10億元項(xiàng)目，另一個(gè)是恒鋒工具（300488.SZ）的6.2億元項(xiàng)目，上市委審議時(shí)間分別為11月23日和11月24日。
據(jù)悉，楚天科技主營(yíng)業(yè)務(wù)是制藥裝備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)，分紅年年有實(shí)施，2023年實(shí)施過10派1元，2022年實(shí)施過10派1.2元，2021年為10派0.5元，2020年10派0.35元，2019年為10派0.22元。其2014年1月21日上市，上市以來，累計(jì)增發(fā)過6次，成功6次。
這一次的10億元可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，資金將投向“生物工程一期建設(shè)項(xiàng)目”（6.3億元）、“醫(yī)藥裝備與材料技術(shù)研究中心項(xiàng)目”（2.5億元）、“補(bǔ)充流動(dòng)資金”（1.2億元）?！吧锕こ桃黄诮ㄔO(shè)項(xiàng)目”計(jì)算期為15年，包括建設(shè)期、生產(chǎn)期，其中生產(chǎn)期13年，預(yù)計(jì)投產(chǎn)后年平均銷售收入81231萬元（不含稅），年平均利潤(rùn)總額14899萬元，年平均凈利潤(rùn)12664萬元?！搬t(yī)藥裝備與材料技術(shù)研究中心項(xiàng)目”建設(shè)工期計(jì)劃從2023年3月至2025年3月。
需要指出的是，楚天科技2023年前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入51.34億元，同比上升14.22%，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)2.87億元，同比下降37.91%，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東凈利潤(rùn)2.83億元，同比下降37.30%。
另外，2023年前三季度，公司經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)魹?1.81億元。楚天科技解釋系經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收、應(yīng)付項(xiàng)目及存貨的變動(dòng)所致。如果公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)張與經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流不匹配，未來公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~持續(xù)下降，公司現(xiàn)金流狀況可能存在不利變化。這該也是楚天科技可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目中有補(bǔ)流計(jì)劃的原因之一。
恒鋒工具上市于2015年7月1日，主營(yíng)業(yè)務(wù)為精密復(fù)雜刃量具、精密高效刀具的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，同時(shí)提供精密修磨、檢驗(yàn)檢測(cè)等高端生產(chǎn)性服務(wù)。公司產(chǎn)品主要包括精密復(fù)雜刃量具和精密高效刀具兩大類，精密復(fù)雜刃量具細(xì)分為拉削刀具、冷擠壓成型刀具、精密量具、齒輪刀具四大系列，精密高效刀具細(xì)分為高效鉆銑刀具、高效鋼板鉆、精密螺紋工具三大系列。
恒鋒工具也有分紅“習(xí)慣”，2023年實(shí)施過10派1.45元的方案，2022年實(shí)施過10派1.8元，2021年為10派1.5元，2020年是10派1.293157元，2019年10轉(zhuǎn)6.044813股派2.820912元。恒鋒工具歷史上也有實(shí)施過增發(fā)。業(yè)績(jī)上，恒鋒工具2022年凈利潤(rùn)1.12億元，同比下滑27.85%；2023年前三季度凈利潤(rùn)9656.89萬元，同比下滑9.89%。
此次可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目募資6.2億元，將投入到“年產(chǎn)150萬件精密刃量具高端化、智能化、綠色化先進(jìn)制造項(xiàng)目”（4.67億元）、“恒鋒工具研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”（6239萬元）、“補(bǔ)充流動(dòng)資金”（9078萬元）。
“年產(chǎn)150萬件精密刃量具高端化、智能化、綠色化先進(jìn)制造項(xiàng)目”將通過購置先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，建設(shè)精密刃量具生產(chǎn)線，規(guī)劃達(dá)產(chǎn)后形成年產(chǎn)3.40萬件精密復(fù)雜刃量具、146.60萬件精密高效刀具的生產(chǎn)能力。該項(xiàng)目建設(shè)期3年，運(yùn)營(yíng)期10年，計(jì)算期共11年。計(jì)算期第五年達(dá)產(chǎn)，達(dá)產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)不含稅年銷售收入29142.00萬元，年凈利潤(rùn)5503.49萬元。
