2023年1月12日，利源精制(002501.SZ)發(fā)布收到深交所《關(guān)于對吉林利源精制股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予紀律處分的決定》的公告。

公司于2023年1月12日收到深圳證券交易所《關(guān)于對吉林利源精制股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予紀律處分的決定》（以下簡稱“決定”）。

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會吉林監(jiān)管局《行政處罰決定書》（〔2022〕2號）查明的事實，吉林利源精制股份有限公司（以下簡稱“利源精制”或“公司”）及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：

（一）2015年、2016年、2017年年度報告披露的營業(yè)收入存在虛假記載2015年至2017年，利源精制及利源精制全資子公司沈陽利源軌道交通裝備有限公司（以下簡稱沈陽利源）虛構(gòu)銷售業(yè)務(wù)，虛構(gòu)銷售回款，導(dǎo)致利源精制2015年虛增營業(yè)收入597,022,854.74元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的25.99%；2016年虛增營業(yè)收入771,317,193.56元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的30.15%；2017年虛增營業(yè)收入560,583,967.94元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的18.49%。

（二）2015年、2016年、2017年、2018年年度報告披露的在建工程余額、固定資產(chǎn)余額、固定資產(chǎn)折舊存在虛假記載

(1)在建工程余額存在虛假記載

2015年至2018年，沈陽利源通過虛增在建工程工程量的方式，虛增在建工程，同時，在2015年至2017年向施工方虛假支付工程款。沈陽利源的上述行為，導(dǎo)致利源精制2015年虛增在建工程2,675,169,649.21元,占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的30.33%；2016年虛增在建工程1,458,248,875.84元,占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的12.06%；2017年虛增在建工程1,859,124,669.17元，占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的12.21%；2018年虛增在建工程291,781,469.37元,占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的2.37%。

(2)固定資產(chǎn)余額存在虛假記載

2017年至2018年，沈陽利源陸續(xù)將虛增在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，導(dǎo)致利源精制 2017 年虛增固定資產(chǎn) 2,903,530,144.47 元；2018 年虛增固定資產(chǎn)3,380,794,519.11元。

(3)固定資產(chǎn)折舊存在虛假記載

2017年至2018年，沈陽利源將虛增的固定資產(chǎn)計提折舊，導(dǎo)致利源精制2017 年虛增固定資產(chǎn)折舊 3,194,863.23 元，2018 年虛增固定資產(chǎn)折舊111,585,448.12元。

綜上，2015年至2018年，利源精制通過沈陽利源虛增在建工程、固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)折舊，導(dǎo)致虛增資產(chǎn)總額共計6,169,544,352.23元。

（三）2015年、2016年、2017年、2018年年度報告披露的利潤總額存在虛假記載

利源精制通過虛增營業(yè)收入、虛增固定資產(chǎn)折舊的方式，2015年虛增利潤總額211,346,090.58元，占當(dāng)期披露利潤總額的36.97%；2016年虛增利潤總額273,046,286.52 元，占當(dāng)期披露利潤總額的 41.57%； 2017 年虛增利潤總額195,251,861.42 元，占當(dāng)期披露利潤總額的 30.45%； 2018 年虛減利潤總額111,585,448.12元，占當(dāng)期披露利潤總額的2.77%。

（四）2015年、2016年、2017年年度報告披露的貨幣資金余額存在虛假記載

2015年至2017年，利源精制通過虛假記賬方式虛增銀行存款。其中，2015年年度報告中披露的2015年12月31日貨幣資金余額虛增186,013,059.47元；2016年年度報告中披露的2016年12月31日貨幣資金余額虛增74,216,933.4元；2017年年度報告中披露的2017年12月31日貨幣資金余額虛增20,000.6元。

對利源精制上述違規(guī)行為，利源精制時任董事長、總經(jīng)理、法定代表人王民（已于2019年4月14日去世），全面負責(zé)上市公司的經(jīng)營管理工作，策劃、組織、實施了上述違規(guī)行為；利源精制時任董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)張瑩瑩，負責(zé)信息披露事務(wù)，主管會計工作，知悉并參與了上述違規(guī)行為，未勤勉盡責(zé)。利源精制時任獨立董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)王立國，負責(zé)信息披露事務(wù)，主管會計工作；時任董事、副總經(jīng)理、副董事長、董事長王建新，時任董事、副總經(jīng)理劉宇，時任董事、副總經(jīng)理羅穎??；時任董事胡國泰、高印寒、周海倫，時任獨立董事王文生、段德炳、高原，時任監(jiān)事會主席王素芬，時任監(jiān)事鮑長江、呂秀云、徐申珅，在任職期間簽字保證利源精制所披露的涉案定期報告內(nèi)容的真實、準確、完整，未勤勉盡責(zé)。

利源精制上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條的規(guī)定。

利源精制時任董事、時任董事會秘書、時任財務(wù)總監(jiān)張瑩瑩，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，對上述違規(guī)事實負有重要責(zé)任。

利源精制時任董事、副總經(jīng)理、副董事長、董事長王建新，時任董事、副總經(jīng)理劉宇，時任董事、副總經(jīng)理羅穎俊，時任董事胡國泰、高印寒、周海倫，時任獨立董事王文生、段德炳、高原，時任監(jiān)事會主席王素芬，時任監(jiān)事鮑長江、呂秀云、徐申珅，未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則 （2018年11月修訂）》第1.4條、第3.1.5條，對上述違規(guī)事實負有責(zé)任。

利源精制時任獨立董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)王立國未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，對上述違規(guī)事實負有責(zé)任。

鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上市公司自律監(jiān)管指引第12號——紀律處分實施標準》第九條、第十五條的規(guī)定，經(jīng)本所紀律處分委員會審議通過，本所作出如下處分決定：

（一）對吉林利源精制股份有限公司給予公開譴責(zé)的處分；

（二）對吉林利源精制股份有限公司時任董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)張瑩瑩，時任獨立董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)王立國，時任董事、副總經(jīng)理、副董事長、董事長王建新，時任董事、副總經(jīng)理劉宇，時任董事、副總經(jīng)理羅穎俊，時任董事胡國泰、高印寒、周海倫，時任獨立董事王文生、段德炳、高原，時任監(jiān)事會主席王素芬，時任監(jiān)事鮑長江、呂秀云、徐申珅給予公開譴責(zé)的處分；

（三）對吉林利源精制股份有限公司時任董事、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)張瑩瑩給予公開認定五年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的處分。吉林利源精制股份有限公司、張瑩瑩、王立國、王建新、劉宇、羅穎俊、胡國泰、高印寒、周海倫、王文生、段德炳、高原、王素芬、鮑長江、呂秀云、徐申珅如對本所作出的紀律處分決定不服的，可以在收到本紀律處分決定書之日起的十五個交易日內(nèi)向本所申請復(fù)核。復(fù)核申請應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一由利源精制通過本所上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)提交，或者通過郵寄或者現(xiàn)場遞交方式提交給本所指定聯(lián)系人（劉女士，0755-88668240）。對于吉林利源精制股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入上市公司誠信檔案，并向社會公開。

公司健全完善了公司內(nèi)部控制制度，進一步規(guī)范了公司治理和三會運作機制。同時公司將不斷優(yōu)化公司的法人治理結(jié)構(gòu)，強化合規(guī)意識，規(guī)范公司運行，建立踐行良好的內(nèi)部控制體系，并依法依規(guī)做好信息披露工作。

公司就此事向廣大投資者表示誠摯的歉意。公司將認真吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，強化風(fēng)險責(zé)任意識，加強內(nèi)部治理的規(guī)范性，杜絕此類情況的再次發(fā)生。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員將嚴格遵守《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，切實履行忠實義務(wù)及勤勉義務(wù)，確保公司依法依規(guī)運作，提升信息披露水平。