界面新聞?dòng)浾?| 孫藝真
因在七年前保薦的豫金剛石定增項(xiàng)目中未勤勉盡責(zé)、保薦書存在虛假記載等問(wèn)題，東北證券再次被監(jiān)管點(diǎn)名。
9月27日晚間，深交所公告，對(duì)東北證券采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
深交所表示，東北證券作為鄭州華晶金剛石股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱豫金剛石）2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)，違規(guī)行為包括未對(duì)發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源審慎核查、持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)。
2016年10月，豫金剛石通過(guò)定增募集資金45.88億元，該項(xiàng)目于2016年11月在深交所上市。東北證券是該項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)。
豫金剛石已于2022年5月被深交所強(qiáng)制退市，而45億定增募資項(xiàng)目距今也已過(guò)去近7年，但作為該項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)的東北證券仍然被深交所采取書面警示。
深交所本次公告顯示，東北證券未按要求對(duì)非公開(kāi)發(fā)行對(duì)象之一北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心（有限合伙）的資金來(lái)源審慎核查，未發(fā)現(xiàn)其認(rèn)購(gòu)資金實(shí)際來(lái)源于華寶信托有限責(zé)任公司，且由豫金剛石關(guān)聯(lián)方河南華晶超硬材料股份有限公司和郭某希、鄭某芝夫婦，以及本次發(fā)行認(rèn)繳對(duì)象朱某營(yíng)及其配偶曹某霞進(jìn)行擔(dān)保等情況，《非公開(kāi)發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。
此外，深交所對(duì)東北證券5名豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目保薦代表人給予通報(bào)批評(píng)處分。深交所查明，5名該項(xiàng)目的保薦代表人所簽字的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載，存在未對(duì)發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源審慎核查、持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)等違規(guī)行為。
豫金剛石財(cái)務(wù)造假一案曾被證監(jiān)會(huì)定性為“一起上市公司長(zhǎng)期系統(tǒng)性造假的典型案件”，涉案金額巨大，違法性質(zhì)嚴(yán)重，市場(chǎng)影響惡劣。
今年2月，東北證券收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書》。公告顯示，因東北證券在執(zhí)行豫金剛石2016年非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，所出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)東北證券立案。
6月，東北證券收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》。證監(jiān)會(huì)對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬(wàn)元，并處以566.04萬(wàn)元罰款；5名責(zé)任人員被給予警告，并處以5萬(wàn)元到20萬(wàn)元罰款。
早在2020年12月31日，豫金剛石就曾因涉嫌重大財(cái)務(wù)造假被證監(jiān)會(huì)點(diǎn)名。證監(jiān)會(huì)指出，豫金剛石2016年至2019年財(cái)務(wù)信息披露嚴(yán)重不實(shí)。一是連續(xù)三年累計(jì)虛增利潤(rùn)數(shù)億元，二是未依法披露對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易合計(jì)40億余元。證監(jiān)會(huì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在上述期間，實(shí)際控制人累計(jì)占用上市公司資金23億余元。
業(yè)績(jī)方面，東北證券2023年上半年?duì)I收、凈利均實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。半年報(bào)顯示，上半年?yáng)|北證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入35.61億元，較上年同期增48.25%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)月5.46億元，較上年同期增164.48%；實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)基本每股收益0.23元，較上年同期增長(zhǎng)155.56%。